| Omschrijving | Saldo 01-01-2020 | Onttrekkingen 2020 | Toevoegingen 2020 | Saldo 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 3.124.129,00 | 385.000,00 | 2.739.129,00 | |
| Totaal algemene reserves | 3.124.129,00 | 385.000,00 | 0,00 | 2.739.129,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 1.153.058,00 | 193.058,00 | 960.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 8.470,32 | 6.564,00 | 1.906,32 | |
| Reserve Minimabeleid | 70.398,88 | 70.398,88 | 0,00 | |
| Reserve Brede scholen | 70.601,06 | 70.601,06 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 141.986,56 | 141.986,56 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 4.315.622,22 | 1.550.000,00 | 2.765.622,22 | |
| Reserve Cultuurnota | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 341.040,37 | 5.007,00 | 336.033,37 | |
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 564.381,26 | 15.000,00 | 549.381,26 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 1.000.000,00 | 150.000,00 | 850.000,00 | |
| Reserve Tractiemiddelen | 538.835,94 | 8.561,97 | 530.273,97 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 264.995,97 | 2.750,00 | 262.245,97 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 3.657.058,19 | 1.596.404,56 | 815.242,00 | 2.875.895,63 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 63.664,76 | 20.000,00 | 43.664,76 | |
| Reserve Agenda van Twente | 866.192,00 | 280.000,00 | 586.192,00 | |
| Reserve Omgevingswet | 28.877,50 | 28.877,50 | 0,00 | |
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 20.535,38 | 20.535,38 | 0,00 | |
| Reserve Duurzaamheid | 51.434,66 | 51.434,66 | ||
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Asbest | 66.051,93 | 50.000,00 | 16.051,93 | |
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 485.239,02 | 10.000,00 | 475.239,02 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 1.481.315,55 | 367.000,00 | 1.114.315,55 | |
| Reserve Stimulering duurzaamheid | 0,00 | 0,00 | ||
| Totaal bestemmingsreserves | 15.249.759,57 | 4.374.157,29 | 815.242,00 | 11.690.844,28 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 750.594,88 | 31.842,28 | 718.752,60 | |
| Reserve Kulturhus | 929.013,00 | 35.792,00 | 893.221,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 650.729,54 | 81.242,00 | 569.487,54 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.400.000,00 | 75.000,00 | 2.325.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 1.251.870,31 | 1.251.870,31 | ||
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.834.344,89 | 57.323,00 | 1.777.021,89 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.273.465,35 | 50.938,00 | 1.222.527,35 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.385.038,26 | 110.935,00 | 1.274.103,26 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 380.000,00 | 10.000,00 | 370.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 10.855.056,23 | 453.072,28 | 0,00 | 10.401.983,95 |
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 951.692,35 | 951.692,35 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 151.615,56 | 151.615,56 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 755.482,00 | 755.482,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,21 | 190.940,21 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.049.730,12 | 0,00 | 0,00 | 2.049.730,12 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.117.268,00 | 3.117.268,00 | ||
| Voorziening Riolering | 7.088.156,46 | 1.240.760,00 | 646.065,00 | 6.493.461,46 |
| Voorziening Afvalverwerking | 506.541,07 | 157.500,00 | 349.041,07 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 10.711.965,53 | 1.398.260,00 | 646.065,00 | 9.959.770,53 |
| Totaal | 41.990.640,45 | 6.610.489,57 | 1.461.307,00 | 36.841.457,88 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2020 - 2023
Toelichting
Terug naar navigatie - Toelichting| Toelichting Staat van reserves en voorzieningen begroting 2020-2023 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||||
| 1. Algemene risicoreserve | ||||||
| Doel: reserve is ingesteld om de risico's af te kunnen dekken die in de begroting, | ||||||
| in de paragraaf weerstandsvermogen, worden vermeld. | ||||||
| Deze reserve kan alleen worden benut met betrekking tot uitgaven indien deze | ||||||
| onvermijdbaar, onuitstelbaar en onvoorzienbaar zijn. | ||||||
| Voeding: ingebracht wordt € 125,-- per inwoner en zal maximaal € 4.250.000,-- | ||||||
| bedragen en minimaal 50% hiervan € 2.125.000,-- | ||||||
| Tevens wordt de reserve op niveau gehouden door voordelige resultaten van de | ||||||
| jaarrekening hiervoor te bestemmen en/of door toevoeging van incidentele inkomsten, | ||||||
| winstafdrachten uit bestemmingsplannen, samenwerkingsovereenkomsten etc. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 3.124.129,00 | |||||
| Af: | ODT | 91.000,00 | ||||
| Warmteplan | 30.000,00 | |||||
| Model risico analyse VTH | 20.000,00 | |||||
| Ombuiging bezuiniging sport | 37.000,00 | |||||
| Extra bijdrage Klaampe | 35.000,00 | |||||
| Extra bijdrage Punt | 100.000,00 | |||||
| Aanschaf ondersteunende hard-en software tbv tijd- en plaatsonafhankelijk werken | 24.000,00 | |||||
| BGT in verschillende werkprocessen inregelen | 48.000,00 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 2.739.129,00 | |||||
| Bestemmingsreserves | ||||||
| 2. Reserve Wegvallen dividend Vitens | ||||||
| Doel: opvangen van de lagere reguliere dividenduitkering in de komende jaren. | ||||||
| Voeding: eenmalige storting deel rekeningsaldo 2006. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2026 | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.153.058,00 | |||||
| Af: | Wegv.dividend Vitens/aflossing | 193.058,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 960.000,00 | |||||
| 3. Reserve Zittend vervoer Almelo | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van de aflopende verplichtingen van het Zittend vervoer Almelo. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie uit de Algemene risicoreserve in 2007. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2023. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 8.470,32 | |||||
| Af: | Kosten zittend vervoer 2020 | 6.564,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 1.906,32 | |||||
| 4. Reserve Minimabeleid | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van de kosten van het minimabeleid, conform het in 2011 | ||||||
| vastgestelde minimabeleidsplan "Een steuntje in de rug". Gezien het open-einde | ||||||
| karakter van deze regeling dient deze reserve ook als risicodekking. | ||||||
| Voeding: eventueel overschot jaarlijks budget minimabeleid. | ||||||
| Looptijd: onbepaald | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 70.398,88 | |||||
| af | Kosten minimabeleid | 70.398,88 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 0,00 | |||||
| 6. Reserve Brede scholen | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van de kosten van de Brede scholen. | ||||||
| Voeding: eenmalige storting rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen uit | ||||||
| jaarlijks budget onderhoud schoolgebouwen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 70.601,06 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 70.601,06 | |||||
| 7. Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van de kosten opgenomen in de Kadernota Integraal | ||||||
| genotsmiddelenbeleid (conform B&W-besluit 20-12-2011). | ||||||
| Voeding: eenmalige storting vanuit het rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen | ||||||
| van het jaarlijks budget in de gewone dienst. | ||||||
| Looptijd: t/m 2020 | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 141.986,56 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 141.986,56 | |||||
| 8. Reserve Sociaal Domein | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van de kosten Sociaal Domein. | ||||||
| Voeding: eenmalige storting vanuit reserve Participatie en reserve Decentralisatie WMO/Jeugd. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 4.315.622,22 | |||||
| Af: | 2e jongereninloop Vriezenveen | 25.000,00 | ||||
| Scheidingsloket (pilot) | 50.000,00 | |||||
| Innovatiefonds | 75.000,00 | |||||
| Versterken voorliggend veld (subsidie) | 75.000,00 | |||||
| Laaggeletterdheid | 25.000,00 | |||||
| index 2019 zorgkosten Jeugd WMO | 800.000,00 | |||||
| index 2020 zorgkosten Jeugd WMO | 500.000,00 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 2.765.622,22 | |||||
| 11. Reserve Exploitatie begraafplaatsen | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen | ||||||
| bijdragen/afkoopsommen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 341.040,37 | |||||
| Af; | Saldo begraafplaatsen 2020 | 5.007,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 336.033,37 | |||||
| 12. Reserve Stado Centrum Vriezenveen | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van uitvoeringswerken in verband met centrumvorming | ||||||
| in Vriezenveen. | ||||||
| Voeding: diverse subsidies en bijdragen uit de exploitatie. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 564.381,26 | |||||
| Af: | Kosten stado 2020 | 15.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 549.381,26 | |||||
| 13. Reserve Risico's grondbedrijf | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van risicoafdekking voor bestemmingsplannen | ||||||
| binnen het grondbedrijf. | ||||||
| Voeding: winsten bestemmingsplannen tot een maximum van € 1.000.000,--. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.000.000,00 | |||||
| Af: | Revitalisering Garstelanden | 150.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 850.000,00 | |||||
| 14. Reserve Tractiemiddelen | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van het opvangen van fluctuaties in kapitaallasten | ||||||
| van de tractiemiddelen. | ||||||
| Voeding: voordelig saldo van het verschil in kapitaallasten en het vastgestelde kostenniveau. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 538.835,94 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten tractie | 8.561,97 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 530.273,97 | |||||
| 15. Reserve Beheer openbaar groen | ||||||
| Doel: egalisatiereserve ten behoeve van renovatiekosten die nodig zijn voor het vervangen | ||||||
| van met name groenvoorzieningen na een bepaalde omloopperiode. Aangezien er een | ||||||
| aantal grote projecten gepland staat en het jaarlijkse budget minimaal is, zal deze | ||||||
| reserve hiervoor aangesproken dienen te worden. | ||||||
| Voeding: niet bestede middelen van het vastgestelde budget voor openbaar groen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 264.995,97 | |||||
| Af: | Kosten picknicktafels | 2.750,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 262.245,97 | |||||
| 16. Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van dekking kosten meerjarig onderhoud | ||||||
| gemeentelijke gebouwen, bruggen en kunstwerken. | ||||||
| Voeding: samenvoeging van reserve Onderhoud gebouwen en reserve Bruggen en | ||||||
| kunstwerken. Bijdrage uit de gewone dienst op basis van het onderhoudsplan. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 3.657.058,19 | |||||
| Bij: | Storting 2020 | 815.242,00 | ||||
| 4.472.300,19 | ||||||
| Af: | Meerjarig bouwkundig onderhoud 2020 | 1.596.404,56 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 2.875.895,63 | |||||
| 17. Reserve Uitvoering nota platteland | ||||||
| Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten uitvoering Nota platteland voor de | ||||||
| periode 2013-2025. | ||||||
| Voeding: dotatie reserve Grote projecten (bij begroting 2008). | ||||||
| Looptijd: tot en met 2025. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 63.664,76 | |||||
| Af: | kosten uitvoeren plattelandsnota | 20.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 43.664,76 | |||||
| 18. Reserve Agenda van Twente | ||||||
| Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten Agenda van Twente. | ||||||
| Voeding: eenmalige voeding uit Cogas-gelden in 2017. | ||||||
| Looptijd: 2018 tot en met 2022 | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 866.192,00 | |||||
| Af: | Kosten Agenda van Twente | 280.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 586.192,00 | |||||
| 19. Reserve Omgevingswet | ||||||
| Doel: Reserve ten behoeve van dekking invoeringskosten omgevingswet | ||||||
| Voeding: omzetting reserve PMJP | ||||||
| Looptijd: tot en met 2019 | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 28.877,50 | |||||
| Af: | kosten omgevingswet | 28.877,50 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 0,00 | |||||
| 20. Reserve Prestatieafspraken wonen | ||||||
| Doel: dekking van kosten voor realisatie ven herstructurering- en transformatieprojecten | ||||||
| binnen de bebouwde kom om woningtypen te realiseren waar behoefte aan is | ||||||
| (raadsbesluit 4-10-2011). | ||||||
| Voeding: provinciale subsidie in het kader van Prestatieafspraken wonen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 20.535,38 | |||||
| Af: | kosten prestatieafspraken | 20.535,38 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 0,00 | |||||
| 21. Reserve Duurzaamheid | ||||||
| Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid. | ||||||
| Voeding: budget SLOK. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 51.434,66 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 51.434,66 | |||||
| 24. Reserve Asbest | ||||||
| Doel: dekking van de kosten van asbestverwijdering. | ||||||
| Voeding: overboeking uit reserve Duurzaamheid. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 66.051,93 | |||||
| Af: | Kosten asbest 2020 | 50.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 16.051,93 | |||||
| 25. Reserve Speelruimte | ||||||
| Doel: dekking van de kosten van speeltoestellen | ||||||
| Voeding: voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen | ||||||
| en storting begroting 2017. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 60.000,00 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 60.000,00 | |||||
| 26. Reserve Brede School Vroomshoop zorgcomponent | ||||||
| Doel: T.b.v. het investeren in de voorschoolse periode en meer aandacht voor preventie en | ||||||
| ondersteuning in de schoolse periode. Hierbij wordt verbinding gelegd met diverse beleidsterreinen, | ||||||
| nl. onderwijs, jeugd, gezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning, sociale zaken, cultuur en sport. | ||||||
| Voeding: | Overboeking vanuit reserve Brede Scholen | |||||
| Looptijd: | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 485.239,02 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 10.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 475.239,02 | |||||
| 27. Reserve uitwerking coalitieakkoord | ||||||
| Doel: | ||||||
| Voeding: | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.481.315,55 | |||||
| Af: | Duurzaamheid; lokale initiatieven stimuleren en communiceren | 10.000,00 | ||||
| Bijdrage Duurzaam Thuis Twente | 22.000,00 | |||||
| Uitvoering evenementenbeleid | 15.000,00 | |||||
| Actualisatie nota vrijetijdseconomie | 15.000,00 | |||||
| Stimuleringsfonds asbest | 25.000,00 | |||||
| Ontwikkelprogramma platteland, uitvoeringsbudget | 50.000,00 | |||||
| Ontwikkelprogramma platteland, 0,6 fte | 45.000,00 | |||||
| Vernieuwende manier van communicatie | 30.000,00 | |||||
| inwonerbetrokkenheid (aanjager/ facilitator/ fondsenwerver) | 80.000,00 | |||||
| 75 jaar bevrijding Twenterand | 25.000,00 | |||||
| Kernbudgetten | 50.000,00 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 1.114.315,55 | |||||
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||||
| 28. Reserve Gymlokaal Weemelanden | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie uit de reserve Grote projecten. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2044. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 750.594,88 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 31.842,28 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 718.752,60 | |||||
| 29. Reserve Kulturhus | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een toevoeging vanuit de | ||||||
| exploitatie van KOP Westerhaar en verkoop "oude" Klaampe. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2044. Onttrekking wordt aangepast na duidelijkheid over bestemming | ||||||
| Marijkestraat. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 929.013,00 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 35.792,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 893.221,00 | |||||
| 30. Reserve Sportaccommodatiebeleid | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2027. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 650.729,54 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 81.242,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 569.487,54 | |||||
| 31. Reserve Brede School De Smithoek | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2051. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 2.400.000,00 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 75.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 2.325.000,00 | |||||
| 32. Reserve Brede School Weemelanden | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een bijdrage vanuit het | ||||||
| bestemmingsplan Weemelanden en een toevoeging van resterende budgetten uit 2009 en 2011. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2022. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.251.870,31 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 1.251.870,31 | |||||
| 33. Reserve Brede School Westerhaar | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit diverse reserves en dotaties vanuit het grondbedrijf. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2050. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.834.344,89 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 57.323,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 1.777.021,89 | |||||
| 34. Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten en boekwinsten op de verkoop | ||||||
| van de oude werven. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2046. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.273.465,35 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 50.938,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 1.222.527,35 | |||||
| 35. Reserve Centralisatie gemeentehuis | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: dotatie vanuit de reserve Grote projecten, niet geraamde dividenduitkeringen | ||||||
| en de boekwinst door de verkoop van het gemeentehuis in Den Ham. | ||||||
| Looptijd: tot en met 2047. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 1.385.038,26 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 110.935,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 1.274.103,26 | |||||
| 36. Reserve Brede School Vroomshoop | ||||||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | ||||||
| Voeding: | Overboeking vanuit de Reserve Brede Scholen | |||||
| Looptijd: | t/m 2047 | |||||
| Saldo per 1-1-2020 | 380.000,00 | |||||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 10.000,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 370.000,00 | |||||
| Voorzieningen | ||||||
| 37. Voorziening Dubieuze debiteuren | ||||||
| Doel: het afdekken van toekomstige risico's met betrekking tot dubieuze debiteuren. Hierin zit ook | ||||||
| de BAGL aan de Larcom vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening. | ||||||
| Voeding: het jaarlijks opnemen van verwachte dubieuze vorderingen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 951.692,35 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 951.692,35 | |||||
| 38. Voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van uitvoering laatste werken woonrijpmaken | ||||||
| bestemmingsplannen. | ||||||
| Voeding: bijdragen uit exploitatie van bestemmingplannen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 151.615,56 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 151.615,56 | |||||
| 39. Voorziening Grondbedrijf | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van het nadelig saldo op complexen in het grondbedrijf. | ||||||
| Dit bedrag is gelijk aan de te verwachten tekorten op basis van de exploitaties eind 2015. | ||||||
| Voeding: storting vanuit rekeningsaldi. | ||||||
| Looptijd: tot en met afwikkeling complexen grondbedrijf. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 755.482,00 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 755.482,00 | |||||
| 40. Voorziening Vordering Vennootschap BV | ||||||
| Doel: reservering ten behoeve van risico lening Vennootschap BV. Deze lening is door | ||||||
| RWE bedongen ter verzekering van betaling van eventuele schadeclaims. Vanwege de | ||||||
| onzekerheid over het aflossen van deze lening moet hiervoor een voorziening worden | ||||||
| gevormd. | ||||||
| Voeding: verkoop aandelen Essent. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 190.940,21 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 190.940,21 | |||||
| 41. Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | ||||||
| Doel: (verplichte) afdekking risico's wachtgeld- en pensioenverplichtingen politieke | ||||||
| ambtsdragers ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. | ||||||
| Voeding: overdracht van de pensioenverplichtingen voormalige werkgever(s) en | ||||||
| jaarlijkse dotatie ten laste van de gewone dienst tot een maximum van de verplichtingen. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 3.117.268,00 | |||||
| Saldo per 31-12-2020 | 3.117.268,00 | |||||
| 42. Voorziening Riolering | ||||||
| Doel: voorziening ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering. | ||||||
| Voeding: overboeking van reserve Onderhoud/vervanging riolering. | ||||||
| Overschotten op het product rioolbeheer. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 7.088.156,46 | |||||
| Bij: | Storting Riool 2020 | 646.065,00 | ||||
| 7.734.221,46 | ||||||
| Af: | Investeringen Riool 2020 | 1.240.760,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 6.493.461,46 | |||||
| 43. Voorziening Afvalverwerking | ||||||
| Doel: voorziening met betrekking tot de kosten van afvalinzameling en -verwerking. | ||||||
| Voeding: eventuele jaarlijkse overschotten op het product huisvuil. | ||||||
| Looptijd: onbepaald. | ||||||
| Saldo per 1-1-2020 | 506.541,07 | |||||
| Af: | Exploitatie 2020 | 157.500,00 | ||||
| Saldo per 31-12-2020 | 349.041,07 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2021
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2021| Omschrijving | Saldo 01-01-2021 | Onttrekkingen 2021 | Toevoegingen 2021 | Saldo 31-12-2021 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.739.129,00 | 133.000,00 | 2.606.129,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.739.129,00 | 133.000,00 | 0,00 | 2.606.129,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 960.000,00 | 40.000,00 | 920.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 1.906,32 | 1.906,32 | 0,00 | |
| Reserve Minimabeleid | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Brede scholen | 70.601,06 | 70.601,06 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 141.986,56 | 141.986,56 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 2.765.622,22 | 64.400,00 | 2.701.222,22 | |
| Reserve Cultuurnota | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 336.033,37 | 1.994,00 | 334.039,37 | |
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 549.381,26 | 15.000,00 | 534.381,26 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 850.000,00 | 850.000,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 530.273,97 | 37.166,15 | 567.440,12 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 262.245,97 | 2.750,00 | 259.495,97 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 2.875.895,63 | 513.028,06 | 866.242,00 | 3.229.109,58 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 43.664,76 | 20.000,00 | 23.664,76 | |
| Reserve Agenda van Twente | 586.192,00 | 280.000,00 | 306.192,00 | |
| Reserve Omgevingswet | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Duurzaamheid | 51.434,66 | 51.434,66 | ||
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Asbest | 16.051,93 | 16.051,93 | ||
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 475.239,02 | 10.000,00 | 465.239,02 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 1.114.315,55 | 245.000,00 | 869.315,55 | |
| Reserve Stimulering duurzaamheid | 0,00 | 300.000,00 | 300.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves | 11.690.844,28 | 1.194.078,38 | 1.203.408,15 | 11.700.174,06 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 718.752,60 | 31.842,28 | 686.910,32 | |
| Reserve Kulturhus | 893.221,00 | 35.792,00 | 857.429,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 569.487,54 | 81.242,00 | 488.245,54 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.325.000,00 | 75.000,00 | 2.250.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 1.251.870,31 | 1.251.870,31 | ||
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.777.021,89 | 57.323,00 | 1.719.698,89 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.222.527,35 | 50.938,00 | 1.171.589,35 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.274.103,26 | 108.869,00 | 1.165.234,26 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 370.000,00 | 10.000,00 | 360.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 10.401.983,95 | 451.006,28 | 0,00 | 9.950.977,67 |
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 951.692,35 | 951.692,35 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 151.615,56 | 151.615,56 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 755.482,00 | 755.482,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,21 | 190.940,21 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.049.730,12 | 0,00 | 0,00 | 2.049.730,12 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.117.268,00 | 3.117.268,00 | ||
| Voorziening Riolering | 6.493.461,46 | 4.679.941,00 | 761.297,00 | 2.574.817,46 |
| Voorziening Afvalverwerking | 349.041,07 | 154.000,00 | 195.041,07 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 9.959.770,53 | 4.833.941,00 | 761.297,00 | 5.887.126,53 |
| Totaal | 36.841.457,88 | 6.612.025,66 | 1.964.705,15 | 32.194.137,38 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2022
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2022| Omschrijving | Saldo 01-01-2022 | Onttrekkingen 2022 | Toevoegingen 2022 | Saldo 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.606.129,00 | 24.000,00 | 2.582.129,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.606.129,00 | 24.000,00 | 0,00 | 2.582.129,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 920.000,00 | 40.000,00 | 880.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Minimabeleid | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Brede scholen | 70.601,06 | 70.601,06 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 141.986,56 | 141.986,56 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 2.701.222,22 | 14.400,00 | 2.686.822,22 | |
| Reserve Cultuurnota | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 334.039,37 | 334.039,37 | ||
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 534.381,26 | 15.000,00 | 519.381,26 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 850.000,00 | 850.000,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 567.440,12 | 75.184,06 | 642.624,18 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 259.495,97 | 2.750,00 | 256.745,97 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 3.229.109,58 | 1.029.394,62 | 917.242,00 | 3.116.956,96 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 23.664,76 | 23.664,76 | 0,00 | |
| Reserve Agenda van Twente | 306.192,00 | 306.192,00 | 0,00 | |
| Reserve Omgevingswet | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Duurzaamheid | 51.434,66 | 51.434,66 | ||
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Asbest | 16.051,93 | 16.051,93 | ||
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 465.239,02 | 10.000,00 | 455.239,02 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 869.315,55 | 245.000,00 | 624.315,55 | |
| Reserve Stimulering duurzaamheid | 300.000,00 | 300.000,00 | 600.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves | 11.700.174,06 | 1.686.401,38 | 1.292.426,06 | 11.306.198,74 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 686.910,32 | 31.842,28 | 655.068,04 | |
| Reserve Kulturhus | 857.429,00 | 35.792,00 | 821.637,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 488.245,54 | 81.242,00 | 407.003,54 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.250.000,00 | 75.000,00 | 2.175.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 1.251.870,31 | 1.251.870,31 | 0,00 | |
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.719.698,89 | 57.323,00 | 1.662.375,89 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.171.589,35 | 50.938,00 | 1.120.651,35 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.165.234,26 | 106.803,00 | 1.058.431,26 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 360.000,00 | 10.000,00 | 350.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 9.950.977,67 | 1.700.810,59 | 0,00 | 8.250.167,08 |
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 951.692,35 | 951.692,35 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 151.615,56 | 151.615,56 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 755.482,00 | 755.482,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,21 | 190.940,21 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.049.730,12 | 0,00 | 0,00 | 2.049.730,12 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.117.268,00 | 3.117.268,00 | ||
| Voorziening Riolering | 2.574.817,46 | 1.474.417,00 | 1.007.952,00 | 2.108.352,46 |
| Voorziening Afvalverwerking | 195.041,07 | 95.000,00 | 100.041,07 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 5.887.126,53 | 1.569.417,00 | 1.007.952,00 | 5.325.661,53 |
| Totaal | 32.194.137,38 | 4.980.628,97 | 2.300.378,06 | 29.513.886,47 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2023
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2023| Omschrijving | Saldo 01-01-2023 | Onttrekkingen 2023 | Toevoegingen 2023 | Saldo 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.582.129,00 | 0,00 | 2.582.129,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.582.129,00 | 0,00 | 0,00 | 2.582.129,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 880.000,00 | 40.000,00 | 840.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Minimabeleid | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Brede scholen | 70.601,06 | 70.601,06 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 141.986,56 | 141.986,56 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 2.686.822,22 | 14.400,00 | 2.672.422,22 | |
| Reserve Cultuurnota | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 334.039,37 | 334.039,37 | ||
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 519.381,26 | 15.000,00 | 504.381,26 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 850.000,00 | 850.000,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 642.624,18 | 100.110,79 | 742.734,97 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 256.745,97 | 2.750,00 | 253.995,97 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 3.116.956,96 | 255.251,25 | 968.242,00 | 3.829.947,71 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Agenda van Twente | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Omgevingswet | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Duurzaamheid | 51.434,66 | 51.434,66 | ||
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Asbest | 16.051,93 | 16.051,93 | ||
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 455.239,02 | 10.000,00 | 445.239,02 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 624.315,55 | 624.315,55 | ||
| Reserve Stimulering duurzaamheid | 600.000,00 | 300.000,00 | 900.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves | 11.306.198,74 | 337.401,25 | 1.368.352,79 | 12.337.150,28 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 655.068,04 | 31.842,28 | 623.225,76 | |
| Reserve Kulturhus | 821.637,00 | 35.792,00 | 785.845,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 407.003,54 | 81.242,00 | 325.761,54 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.175.000,00 | 75.000,00 | 2.100.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.662.375,89 | 57.323,00 | 1.605.052,89 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.120.651,35 | 50.938,00 | 1.069.713,35 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.058.431,26 | 104.737,00 | 953.694,26 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 350.000,00 | 10.000,00 | 340.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 8.250.167,08 | 446.874,28 | 0,00 | 7.803.292,80 |
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 951.692,35 | 951.692,35 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 151.615,56 | 151.615,56 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 755.482,00 | 755.482,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,21 | 190.940,21 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.049.730,12 | 0,00 | 0,00 | 2.049.730,12 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.117.268,00 | 3.117.268,00 | ||
| Voorziening Riolering | 2.108.352,46 | 1.997.652,00 | 996.449,00 | 1.107.149,46 |
| Voorziening Afvalverwerking | 100.041,07 | 87.000,00 | 13.041,07 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 5.325.661,53 | 2.084.652,00 | 996.449,00 | 4.237.458,53 |
| Totaal | 29.513.886,47 | 2.868.927,53 | 2.364.801,79 | 29.009.760,73 |