| Omschrijving | Saldo 1-1-2021 | Onttrekkingen 2021 | Toevoegingen 2021 | Saldo 31-12-2021 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.723.737,00 | 195.500,00 | 2.528.237,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.723.737,00 | 195.500,00 | 0,00 | 2.528.237,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 960.000,00 | 40.000,00 | 920.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 1.906,00 | 1.906,00 | 0,00 | |
| Reserve Minimabeleid | 32.074,00 | 0,00 | 32.074,00 | |
| Reserve Brede scholen | 70.601,00 | 70.601,00 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 151.239,00 | 85.000,00 | 66.239,00 | |
| Reserve Sociaal Domein | 3.149.835,66 | 236.601,00 | 2.913.234,66 | |
| Reserve Cultuurnota | 7.426,00 | 7.426,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 475.050,00 | 4.826,00 | 470.224,00 | |
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 558.811,00 | 15.000,00 | 543.811,00 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 640.841,03 | 2.788,39 | 638.052,64 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 280.742,00 | 2.750,00 | 277.992,00 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 3.204.451,44 | 525.497,55 | 866.242,00 | 3.545.195,90 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 49.320,00 | 20.000,00 | 29.320,00 | |
| Reserve Agenda van Twente | 611.933,00 | 280.000,00 | 331.933,00 | |
| Reserve Omgevingswet | 218.614,00 | 135.000,00 | 83.614,00 | |
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 24.969,00 | 0,00 | 24.969,00 | |
| Reserve Duurzaamheid | 348.767,00 | 100.000,00 | 248.767,00 | |
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 125.231,00 | 125.231,00 | ||
| Reserve Asbest | 38.179,00 | 0,00 | 38.179,00 | |
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 476.796,00 | 10.000,00 | 466.796,00 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 1.018.004,00 | 245.000,00 | 773.004,00 | |
| Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand | 0,00 | 300.000,00 | 300.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves | 12.504.790,13 | 1.704.368,93 | 1.166.242,00 | 11.966.663,20 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 720.678,72 | 31.842,28 | 688.836,44 | |
| Reserve Kulturhus | 823.221,00 | 35.792,00 | 787.429,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 569.488,00 | 81.242,00 | 488.246,00 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.325.000,00 | 75.000,00 | 2.250.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 1.251.870,00 | 1.251.870,00 | ||
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.777.022,00 | 57.323,00 | 1.719.699,00 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.222.527,00 | 50.938,00 | 1.171.589,00 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.274.103,00 | 108.869,00 | 1.165.234,00 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 370.000,00 | 10.000,00 | 360.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 10.333.909,72 | 451.006,28 | 0,00 | 9.882.903,44 |
| 1.184.633,21 | ||||
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 1.167.778,00 | 1.167.778,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 74.887,78 | 74.887,78 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 952.333,00 | 952.333,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,00 | 190.940,00 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.385.938,78 | 0,00 | 0,00 | 2.385.938,78 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.761.419,00 | 3.761.419,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen | 224.885,00 | 224.885,00 | ||
| Voorziening Riolering | 9.879.991,00 | 4.679.941,00 | 761.297,00 | 5.961.347,00 |
| Voorziening Afvalverwerking | 302.384,00 | 154.000,00 | 148.384,00 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 14.168.679,00 | 4.833.941,00 | 761.297,00 | 10.096.035,00 |
| Totaal Staat D | 42.117.054,63 | 7.184.816,21 | 1.927.539,00 | 36.859.777,42 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2021 - 2024
Toelichting
Terug naar navigatie - Toelichting| Toelichting Staat van reserves en voorzieningen begroting 2021-2024 | |||
|---|---|---|---|
| Algemene reserves | |||
| 1. Algemene risicoreserve | |||
| Doel: reserve is ingesteld om de risico's af te kunnen dekken die in de begroting, in de paragraaf weerstandsvermogen, worden vermeld.Deze reserve kan alleen worden benut met betrekking tot uitgaven indien dezeonvermijdbaar, onuitstelbaar en onvoorzienbaar zijn. | |||
| Voeding: ingebracht wordt € 125,-- per inwoner en zal maximaal € 4.250.000,-- bedragen en minimaal 50% hiervan € 2.125.000,-- | |||
| Tevens wordt de reserve op niveau gehouden door voordelige resultaten van de jaarrekening hiervoor te bestemmen en/of door toevoeging van incidentele inkomsten, winstafdrachten uit bestemmingsplannen, samenwerkingsovereenkomsten etc. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 2.723.737,00 | ||
| Af: | ODT | 98.000,00 | |
| Ombuiging bezuiniging sport | 23.000,00 | ||
| Analoog archief achterstanden | 62.500,00 | ||
| Aanschaf ondersteunende hard-en software tbv tijd- en plaatsonafhankelijk werken | 12.000,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 2.528.237,00 | ||
| Bestemmingsreserves | |||
| 2. Reserve Wegvallen dividend Vitens | |||
| Doel: opvangen van de lagere reguliere dividenduitkering in de komende jaren. | |||
| Voeding: eenmalige storting deel rekeningsaldo 2006. | |||
| Looptijd: tot en met 2026 | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 960.000,00 | ||
| Af: | Wegv.dividend Vitens/aflossing | 40.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 920.000,00 | ||
| 3. Reserve Zittend vervoer Almelo | |||
| Doel: reservering ter dekking van de aflopende verplichtingen van het Zittend vervoer Almelo. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie uit de Algemene risicoreserve in 2007. | |||
| Looptijd: tot en met 2023. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.906,00 | ||
| Af: | Kosten zittend vervoer 2020 | 1.906,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 0,00 | ||
| 4. Reserve Minimabeleid | |||
| Doel: reservering ter dekking van de kosten van het minimabeleid | |||
| Gezien het open-einde karakter van deze regeling dient deze reserve ook als risicodekking. | |||
| Voeding: eventueel overschot jaarlijks budget minimabeleid. | |||
| Looptijd: onbepaald | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 32.074,00 | ||
| af | Kosten minimabeleid | 0,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 32.074,00 | ||
| 6. Reserve Brede scholen | |||
| Doel: reservering ten behoeve van de kosten van de Brede scholen. | |||
| Voeding: eenmalige storting rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen uit | |||
| jaarlijks budget onderhoud schoolgebouwen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 70.601,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 70.601,00 | ||
| 7. Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | |||
| Doel: reservering ter dekking van de kosten opgenomen in de Kadernota Integraalgenotsmiddelenbeleid (conform B&W-besluit 20-12-2011). | |||
| Voeding: eenmalige storting vanuit het rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen van het jaarlijks budget in de gewone dienst. | |||
| Looptijd: onbepaald | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 151.239,00 | ||
| af | kosten 2021 | 85.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 66.239,00 | ||
| 8. Reserve Sociaal Domein | |||
| Doel: reservering ter dekking van de kosten Sociaal Domein. | |||
| Voeding: eenmalige storting vanuit reserve Participatie en reserve Decentralisatie WMO/Jeugd. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 3.149.835,66 | ||
| Af: | 2e jongereninloop Vriezenveen | 25.000,00 | |
| automaatje | 35.000,00 | ||
| Innovatiefonds | 50.000,00 | ||
| Versterken voorliggend veld (subsidie) | 75.000,00 | ||
| jeugdbeschermingstafel | 12.236,00 | ||
| reg. Meldpunt loverboy | 14.400,00 | ||
| Laaggeletterdheid | 25.000,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 2.913.199,66 | ||
| 11. Reserve Exploitatie begraafplaatsen | |||
| Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen bijdragen/afkoopsommen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 475.050,00 | ||
| Af; | Saldo begraafplaatsen 2021 | 4.826,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 470.224,00 | ||
| 12. Reserve Stado Centrum Vriezenveen | |||
| Doel: reservering ten behoeve van uitvoeringswerken in verband met centrumvorming in Vriezenveen. | |||
| Voeding: diverse subsidies en bijdragen uit de exploitatie. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 558.811,00 | ||
| Af: | Kosten stado 2021 | 15.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 543.811,00 | ||
| 13. Reserve Risico's grondbedrijf | |||
| Doel: reservering ten behoeve van risicoafdekking voor bestemmingsplannen binnen het grondbedrijf. | |||
| Voeding: winsten bestemmingsplannen tot een maximum van € 1.000.000,--. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 0,00 | ||
| Af: | 0,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 0,00 | ||
| 14. Reserve Tractiemiddelen | |||
| Doel: reservering ten behoeve van het opvangen van fluctuaties in kapitaallasten van de tractiemiddelen. | |||
| Voeding: voordelig saldo van het verschil in kapitaallasten en het vastgestelde kostenniveau. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 640.841,03 | ||
| Af: | meer kapitaallasten tractie (boven 230.000) | 2.788,39 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 638.052,64 | ||
| 15. Reserve Beheer openbaar groen | |||
| Doel: egalisatiereserve ten behoeve van renovatiekosten die nodig zijn voor het vervangen van met name groenvoorzieningen na een bepaalde omloopperiode. Aangezien er een aantal grote projecten gepland staat en het jaarlijkse budget minimaal is, zal deze reserve hiervoor aangesproken dienen te worden. | |||
| Voeding: niet bestede middelen van het vastgestelde budget voor openbaar groen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 280.742,00 | ||
| Af: | Kosten picknicktafels | 2.750,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 277.992,00 | ||
| 16. Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | |||
| Doel: reservering ten behoeve van dekking kosten meerjarig onderhoudgemeentelijke gebouwen, bruggen en kunstwerken. | |||
| Voeding: samenvoeging van reserve Onderhoud gebouwen en reserve Bruggen en kunstwerken. Bijdrage uit de gewone dienst op basis van het onderhoudsplan. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 3.204.451,44 | ||
| Bij: | Storting 2021 | 866.242,00 | |
| 4.070.693,44 | |||
| Af: | Meerjarig bouwkundig onderhoud 2021 | 525.497,55 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 3.545.195,90 | ||
| 17. Reserve Uitvoering nota platteland | |||
| Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten uitvoering Nota platteland voor deperiode 2013 -2025. | |||
| Voeding: dotatie reserve Grote projecten (bij begroting 2008). | |||
| Looptijd: tot en met 2025. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 49.320,00 | ||
| Af: | kosten uitvoeren plattelandsnota | 20.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 29.320,00 | ||
| 18. Reserve Agenda van Twente | |||
| Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten Agenda van Twente. | |||
| Voeding: eenmalige voeding uit Cogas-gelden in 2017. | |||
| Looptijd: 2018 tot en met 2022 | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 611.933,00 | ||
| Af: | Kosten Agenda van Twente | 280.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 331.933,00 | ||
| 19. Reserve Omgevingswet | |||
| Doel: Reserve ten behoeve van dekking invoeringskosten omgevingswet | |||
| Voeding: omzetting reserve PMJP | |||
| Looptijd: tot en met 2021 | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 218.614,00 | ||
| Af: | kosten omgevingswet | 135.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 83.614,00 | ||
| 20. Reserve Prestatieafspraken wonen | |||
| Doel: dekking van kosten voor realisatie ven herstructurering- en transformatieprojecten binnen de bebouwde kom om woningtypen te realiseren waar behoefte aan is(raadsbesluit 4-10-2011). | |||
| Voeding: provinciale subsidie in het kader van Prestatieafspraken wonen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 24.969,00 | ||
| Af: | kosten prestatieafspraken | 0,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 24.969,00 | ||
| 21. Reserve Duurzaamheid | |||
| Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid. | |||
| Voeding: budget SLOK. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 348.767,00 | ||
| uitvoeringsbudget | 25.000,00 | ||
| formatie uitvoering klimaatakkoord | 75.000,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 248.767,00 | ||
| 22. Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand | |||
| Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid. | |||
| Voeding: opbrengsten zonnepark | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 0,00 | ||
| storting zonnepark | 300.000,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 300.000,00 | ||
| 24. Reserve Asbest | |||
| Doel: dekking van de kosten van asbestverwijdering. | |||
| Voeding: overboeking uit reserve Duurzaamheid. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 38.179,00 | ||
| Af: | Kosten asbest 2020 | 0,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 38.179,00 | ||
| 25. Reserve Speelruimte | |||
| Doel: dekking van de kosten van speeltoestellen | |||
| Voeding: voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen | |||
| en storting begroting 2017. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 60.000,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 60.000,00 | ||
| 26. Reserve Brede School Vroomshoop zorgcomponent | |||
| Doel: T.b.v. het investeren in de voorschoolse periode en meer aandacht voor preventie en ondersteuning in de schoolse periode. Hierbij wordt verbinding gelegd met diverse beleidsterreinen, nl. onderwijs, jeugd, gezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning, sociale zaken, cultuur en sport. | |||
| Voeding: | Overboeking vanuit reserve Brede Scholen | ||
| Looptijd: | onbepaald | ||
| Saldo per 1-1-2021 | 476.796,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 10.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 466.796,00 | ||
| 27. Reserve uitwerking coalitieakkoord | |||
| Doel: Uitwerking coalitieakkoord van de huidige coalitie | |||
| Voeding: Vanuit reserve ARR, reserve uitwerking bestuursakkoord en jaarreking 2018 | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.018.004,00 | ||
| Af: | Uitvoering evenementenbeleid | 15.000,00 | |
| Stimuleringsfonds asbest | 50.000,00 | ||
| Ontwikkelprogramma platteland, uitvoeringsbudget | 50.000,00 | ||
| Ontwikkelprogramma platteland, 0,6 fte | 45.000,00 | ||
| Vernieuwende manier van communicatie | 5.000,00 | ||
| inwonerbetrokkenheid (aanjager/ facilitator/ fondsenwerver) | 80.000,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 773.004,00 | ||
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | |||
| 28. Reserve Gymlokaal Weemelanden | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie uit de reserve Grote projecten. | |||
| Looptijd: tot en met 2044. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 720.678,72 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 31.842,28 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 688.836,44 | ||
| 29. Reserve Kulturhus | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een toevoeging vanuit de exploitatie van KOP Westerhaar en verkoop "oude" Klaampe. | |||
| Looptijd: tot en met 2044. Onttrekking wordt aangepast na duidelijkheid over bestemming Marijkestraat. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 823.221,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 35.792,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 787.429,00 | ||
| 30. Reserve Sportaccommodatiebeleid | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten. | |||
| Looptijd: tot en met 2027. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 569.488,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 81.242,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 488.246,00 | ||
| 31. Reserve Brede School De Smithoek | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten. | |||
| Looptijd: tot en met 2051. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 2.325.000,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 75.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 2.250.000,00 | ||
| 32. Reserve Brede School Weemelanden | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een bijdrage vanuit het bestemmingsplan Weemelanden en een toevoeging van resterende budgetten uit 2009 en 2011. | |||
| Looptijd: tot en met 2022. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.251.870,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 1.251.870,00 | ||
| 33. Reserve Brede School Westerhaar | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit diverse reserves en dotaties vanuit het grondbedrijf. | |||
| Looptijd: tot en met 2050. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.777.022,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 57.323,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 1.719.699,00 | ||
| 34. Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten en boekwinsten op de verkoop van de oude werven. | |||
| Looptijd: tot en met 2046. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.222.527,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 50.938,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 1.171.589,00 | ||
| 35. Reserve Centralisatie gemeentehuis | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: dotatie vanuit de reserve Grote projecten, niet geraamde dividenduitkeringen en de boekwinst door de verkoop van het gemeentehuis in Den Ham. | |||
| Looptijd: tot en met 2047. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.274.103,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 108.869,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 1.165.234,00 | ||
| 36. Reserve Brede School Vroomshoop | |||
| Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. | |||
| Voeding: | Overboeking vanuit de Reserve Brede Scholen | ||
| Looptijd: | t/m 2047 | ||
| Saldo per 1-1-2021 | 370.000,00 | ||
| Af: | Dekking kapitaallasten | 10.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 360.000,00 | ||
| Voorzieningen | |||
| 37. Voorziening Dubieuze debiteuren | |||
| Doel: het afdekken van toekomstige risico's met betrekking tot dubieuze debiteuren. Hierin zit ook de BAGL aan de Larcom vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening. | |||
| Voeding: het jaarlijks opnemen van verwachte dubieuze vorderingen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 1.167.778,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 1.167.778,00 | ||
| 38. Voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen | |||
| Doel: reservering ten behoeve van uitvoering laatste werken woonrijpmaken bestemmingsplannen | |||
| Voeding: bijdragen uit exploitatie van bestemmingplannen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 74.887,78 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 74.887,78 | ||
| 39. Voorziening Grondbedrijf | |||
| Doel: voorziening ten behoeve van het nadelig saldo op complexen in het grondbedrijf.Dit bedrag is gelijk aan de te verwachten tekorten op basis van de exploitaties eind 2015. | |||
| Voeding: storting vanuit rekeningsaldi. | |||
| Looptijd: tot en met afwikkeling complexen grondbedrijf. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 952.333,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 952.333,00 | ||
| 40. Voorziening Vordering Vennootschap BV | |||
| Doel: voorziening ten behoeve van risico lening Vennootschap BV. Deze lening is door RWE bedongen ter verzekering van betaling van eventuele schadeclaims. Vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening moet hiervoor een voorziening worden gevormd. | |||
| Voeding: verkoop aandelen Essent. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 190.940,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 190.940,21 | ||
| 41. Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | |||
| Doel: (verplichte) afdekking risico's wachtgeld- en pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. | |||
| Voeding: overdracht van de pensioenverplichtingen voormalige werkgever(s) en jaarlijkse dotatie ten laste van de gewone dienst tot een maximum van de verplichtingen. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 3.761.419,00 | ||
| Saldo per 31-12-2021 | 3.761.419,00 | ||
| 42. Voorziening Riolering | |||
| Doel: voorziening ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering. | |||
| Voeding: overboeking van reserve Onderhoud/vervanging riolering.Overschotten op het product rioolbeheer. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 9.879.991,00 | ||
| Bij: | Storting Riool 2021 | 1.006.651,00 | |
| 10.886.642,00 | |||
| Af: | Investeringen Riool 2021 | 4.679.941,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 6.206.701,00 | ||
| 43. Voorziening Afvalverwerking | |||
| Doel: voorziening met betrekking tot de kosten van afvalinzameling en -verwerking. | |||
| Voeding: eventuele jaarlijkse overschotten op het product huisvuil. | |||
| Looptijd: onbepaald. | |||
| Saldo per 1-1-2021 | 302.384,00 | ||
| Af: | Exploitatie 2021 | 161.000,00 | |
| Saldo per 31-12-2021 | 141.384,00 | ||
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2022
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2022| Omschrijving | Saldo 01-01-2022 | Onttrekkingen 2022 | Toevoegingen 2022 | Saldo 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.528.237,00 | 86.500,00 | 2.441.737,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.528.237,00 | 86.500,00 | 0,00 | 2.441.737,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 920.000,00 | 40.000,00 | 880.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Minimabeleid | 32.074,00 | 0,00 | 32.074,00 | |
| Reserve Brede scholen | 70.601,00 | 70.601,00 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 66.239,00 | 66.239,00 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 2.913.234,66 | 20.653,00 | 2.892.581,66 | |
| Reserve Cultuurnota | 7.426,00 | 7.426,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 470.224,00 | 3.827,00 | 466.397,00 | |
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 543.811,00 | 15.000,00 | 528.811,00 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 638.052,64 | 18.852,97 | 656.905,61 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 277.992,00 | 2.750,00 | 275.242,00 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 3.545.195,90 | 1.020.891,62 | 917.242,00 | 3.441.546,28 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 29.320,00 | 23.664,76 | 5.655,24 | |
| Reserve Agenda van Twente | 331.933,00 | 306.192,00 | 25.741,00 | |
| Reserve Omgevingswet | 83.614,00 | 60.000,00 | 23.614,00 | |
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 24.969,00 | 24.969,00 | ||
| Reserve Duurzaamheid | 248.767,00 | 25.000,00 | 223.767,00 | |
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 125.231,00 | 125.231,00 | ||
| Reserve Asbest | 38.179,00 | 38.179,00 | ||
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 466.796,00 | 10.000,00 | 456.796,00 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 773.004,00 | 277.500,00 | 495.504,00 | |
| Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand | 300.000,00 | 75.000,00 | 300.000,00 | 525.000,00 |
| Totaal bestemmingsreserves | 11.966.663,20 | 1.880.478,38 | 1.236.094,97 | 11.322.279,79 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 688.836,44 | 31.842,28 | 656.994,16 | |
| Reserve Kulturhus | 787.429,00 | 35.792,00 | 751.637,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 488.246,00 | 81.242,00 | 407.004,00 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.250.000,00 | 75.000,00 | 2.175.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 1.251.870,00 | 1.251.870,00 | 0,00 | |
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.719.699,00 | 57.323,00 | 1.662.376,00 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.171.589,00 | 50.938,00 | 1.120.651,00 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.165.234,00 | 106.803,00 | 1.058.431,00 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 360.000,00 | 10.000,00 | 350.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 9.882.903,44 | 1.700.810,28 | 0,00 | 8.182.093,16 |
| 2.431.693,69 | ||||
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 1.167.778,00 | 1.167.778,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 74.887,78 | 74.887,78 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 952.333,00 | 952.333,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,00 | 190.940,00 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.385.938,78 | 0,00 | 0,00 | 2.385.938,78 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.761.419,00 | 3.761.419,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen | 224.885,00 | 224.885,00 | ||
| Voorziening Riolering | 5.961.347,00 | 1.474.417,00 | 1.007.952,00 | 5.494.882,00 |
| Voorziening Afvalverwerking | 148.384,00 | 95.000,00 | 53.384,00 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 10.096.035,00 | 1.569.417,00 | 1.007.952,00 | 9.534.570,00 |
| Totaal Staat D | 36.859.777,42 | 5.237.205,66 | 2.244.046,97 | 33.866.618,73 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2023
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2023| Omschrijving | Saldo 01-01-2023 | Onttrekkingen 2023 | Toevoegingen 2023 | Saldo 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.441.737,00 | 62.500,00 | 2.379.237,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.441.737,00 | 62.500,00 | 0,00 | 2.379.237,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 880.000,00 | 40.000,00 | 840.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Minimabeleid | 32.074,00 | 0,00 | 32.074,00 | |
| Reserve Brede scholen | 70.601,00 | 70.601,00 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 66.239,00 | 66.239,00 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 2.892.581,66 | 14.400,00 | 2.878.181,66 | |
| Reserve Cultuurnota | 7.426,00 | 7.426,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 466.397,00 | 4.181,00 | 470.578,00 | |
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 528.811,00 | 15.000,00 | 513.811,00 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 656.905,61 | 10.335,92 | 667.241,53 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 275.242,00 | 2.750,00 | 272.492,00 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 3.441.546,28 | 255.300,25 | 968.242,00 | 4.154.488,03 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 5.655,24 | 5.655,24 | ||
| Reserve Agenda van Twente | 25.741,00 | 25.741,00 | 0,00 | |
| Reserve Omgevingswet | 23.614,00 | 25.741,00 | 49.355,00 | |
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 24.969,00 | 24.969,00 | ||
| Reserve Duurzaamheid | 223.767,00 | 25.000,00 | 198.767,00 | |
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 125.231,00 | 125.231,00 | ||
| Reserve Asbest | 38.179,00 | 38.179,00 | ||
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 456.796,00 | 10.000,00 | 446.796,00 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 495.504,00 | 495.504,00 | ||
| Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand | 525.000,00 | 75.000,00 | 300.000,00 | 750.000,00 |
| Totaal bestemmingsreserves | 11.322.279,79 | 463.191,25 | 1.308.499,92 | 12.167.588,46 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 656.994,16 | 31.842,28 | 625.151,88 | |
| Reserve Kulturhus | 751.637,00 | 35.792,00 | 715.845,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 407.004,00 | 81.242,00 | 325.762,00 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.175.000,00 | 75.000,00 | 2.100.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.662.376,00 | 57.323,00 | 1.605.053,00 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.120.651,00 | 50.938,00 | 1.069.713,00 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 1.058.431,00 | 104.737,00 | 953.694,00 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 350.000,00 | 10.000,00 | 340.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 8.182.093,16 | 446.874,28 | 0,00 | 7.735.218,88 |
| -335.934,39 | ||||
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 1.167.778,00 | 1.167.778,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 74.887,78 | 74.887,78 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 952.333,00 | 952.333,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,00 | 190.940,00 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.385.938,78 | 0,00 | 0,00 | 2.385.938,78 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.761.419,00 | 3.761.419,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen | 224.885,00 | 224.885,00 | ||
| Voorziening Riolering | 5.494.882,00 | 1.997.652,00 | 996.449,00 | 4.493.679,00 |
| Voorziening Afvalverwerking | 53.384,00 | 53.384,00 | 0,00 | |
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 9.534.570,00 | 2.051.036,00 | 996.449,00 | 8.479.983,00 |
| Totaal Staat D | 33.866.618,73 | 3.023.601,53 | 2.304.948,92 | 33.147.966,12 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2024
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2024| Omschrijving | Saldo 01-01-2024 | Onttrekkingen 2024 | Toevoegingen 2024 | Saldo 31-12-2024 |
|---|---|---|---|---|
| Algemene reserves | ||||
| Algemene risicoreserve | 2.379.237,00 | 0,00 | 2.379.237,00 | |
| Totaal algemene reserves | 2.379.237,00 | 0,00 | 0,00 | 2.379.237,00 |
| Bestemmingsreserves | ||||
| Reserve Wegvallen dividend Vitens | 840.000,00 | 40.000,00 | 800.000,00 | |
| Reserve Zittend vervoer Almelo | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Minimabeleid | 32.074,00 | 0,00 | 32.074,00 | |
| Reserve Brede scholen | 70.601,00 | 70.601,00 | ||
| Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid | 66.239,00 | 66.239,00 | ||
| Reserve Sociaal Domein | 2.878.181,66 | 0,00 | 2.878.181,66 | |
| Reserve Cultuurnota | 7.426,00 | 7.426,00 | ||
| Reserve Exploitatie begraafplaatsen | 470.578,00 | 0,00 | 6.004,00 | 476.582,00 |
| Reserve Stado centrum Vriezenveen | 513.811,00 | 15.000,00 | 498.811,00 | |
| Reserve Risico's grondbedrijf | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Tractiemiddelen | 667.241,53 | 27.227,49 | 694.469,02 | |
| Reserve Beheer openbaar groen | 272.492,00 | 2.750,00 | 269.742,00 | |
| Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken | 4.154.488,03 | 430.331,00 | 1.019.242,00 | 4.743.399,03 |
| Reserve Uitvoering nota platteland | 5.655,24 | 5.655,24 | ||
| Reserve Agenda van Twente | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Omgevingswet | 49.355,00 | 0,00 | 49.355,00 | |
| Reserve Prestatieafspraken wonen | 24.969,00 | 24.969,00 | ||
| Reserve Duurzaamheid | 198.767,00 | 25.000,00 | 173.767,00 | |
| Reserve Uitwerking bestuursakkoord | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Heroriëntatie organisatie | 125.231,00 | 125.231,00 | ||
| Reserve Asbest | 38.179,00 | 38.179,00 | ||
| Reserve Speelruimte | 60.000,00 | 60.000,00 | ||
| Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent | 446.796,00 | 10.000,00 | 436.796,00 | |
| Reserve uitwerking Coalitieakkoord | 495.504,00 | 495.504,00 | ||
| Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand | 750.000,00 | 75.000,00 | 300.000,00 | 975.000,00 |
| Totaal bestemmingsreserves | 12.167.588,46 | 598.081,00 | 1.352.473,49 | 12.921.980,95 |
| Bestemmingsreserves (economisch nut) | ||||
| Reserve Gymlokaal Weemelanden | 625.151,88 | 31.842,28 | 593.309,60 | |
| Reserve Kulturhus | 715.845,00 | 35.792,00 | 680.053,00 | |
| Reserve Sportaccommodatiebeleid | 325.762,00 | 81.242,00 | 244.520,00 | |
| Reserve Brede school De Smithoek | 2.100.000,00 | 75.000,00 | 2.025.000,00 | |
| Reserve Brede school Weemelanden | 0,00 | 0,00 | ||
| Reserve Brede school Westerhaar | 1.605.053,00 | 57.323,00 | 1.547.730,00 | |
| Reserve Gemeentewerf Vroomshoop | 1.069.713,00 | 50.938,00 | 1.018.775,00 | |
| Reserve Centralisatie gemeentehuis | 953.694,00 | 102.671,00 | 851.023,00 | |
| Reserve Brede School Vroomshoop | 340.000,00 | 10.000,00 | 330.000,00 | |
| Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) | 7.735.218,88 | 444.808,28 | 0,00 | 7.290.410,60 |
| -309.584,21 | ||||
| Voorzieningen | ||||
| Voorziening Dubieuze debiteuren | 1.167.778,00 | 1.167.778,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen | 74.887,78 | 74.887,78 | ||
| Voorziening Grondbedrijf 1) | 952.333,00 | 952.333,00 | ||
| Voorziening Vordering Vennootschap BV | 190.940,00 | 190.940,00 | ||
| Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) | 2.385.938,78 | 0,00 | 0,00 | 2.385.938,78 |
| Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers | 3.761.419,00 | 3.761.419,00 | ||
| Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen | 224.885,00 | 224.885,00 | ||
| Voorziening Riolering | 4.493.679,00 | 1.997.652,00 | 996.449,00 | 3.492.476,00 |
| Voorziening Afvalverwerking | 0,00 | 0,00 | ||
| Subtotaal voorzieningen (conform balans) | 8.479.983,00 | 1.997.652,00 | 996.449,00 | 7.478.780,00 |
| Totaal Staat D | 33.147.966,12 | 3.040.541,28 | 2.348.922,49 | 32.456.347,33 |