Jaarrekening 2021

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar
Realisatie begrotingsjaar Raming begrotingsjaar na wijziging Raming begrotingsjaar voor wijziging
Omschrijving programma Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo
1. Sociaal domein -21.766.589 54.921.104 33.154.515 -19.440.069 53.609.233 34.169.164 -18.102.039 55.450.218 37.348.179
2. Ruimte -18.844.125 29.003.851 10.159.726 -17.921.641 30.188.183 12.266.542 -17.410.739 33.502.295 16.091.556
3. Economie en vrije tijdsbesteding -1.934.517 5.904.030 3.969.513 -1.465.967 7.407.494 5.941.527 -1.480.875 5.686.502 4.205.627
4. Fundament -4.769.181 12.448.633 7.679.453 -1.863.872 14.129.099 12.265.227 -419.070 3.060.209 2.641.139
Subtotaal programma's -47.314.411 102.277.619 54.963.207 -40.691.549 105.334.009 64.642.460 -37.412.723 97.699.224 60.286.501
Algemene dekkingsmiddelen
Lokale heffingen -7.631.320 0 -7.631.320 -7.660.019 0 -7.660.019 -7.620.019 0 -7.620.019
Algemene uitkering -51.646.351 0 -51.646.351 -51.560.580 0 -51.560.580 -49.463.515 0 -49.463.515
Dividend -4.935.950 0 -4.935.950 -1.657.343 0 -1.657.343 -1.657.343 0 -1.657.343
Saldo financieringsfunctie -314.151 463.568 149.417 -397.576 573.330 175.754 -237.576 573.330 335.754
Overige algemene dekkingsmiddelen -843.589 0 -843.589 -750.581 0 -750.581 -700.581 0 -700.581
Subtot. alg. dekkingsmiddelen -65.371.361 463.568 -64.907.793 -62.026.099 573.330 -61.452.769 -59.679.034 573.330 -59.105.704
Overhead (*) 5.319.515 5.319.515 5.310.283 5.310.283 0 5.310.283 5.310.283
Onvoorzien 0 0 1.000 1.000 0 1.000 1.000
Totaal saldo van baten en lasten -112.685.772 102.741.187 -9.944.586 -102.717.648 105.908.339 3.190.691 -97.091.757 98.273.554 1.181.797
Toevoegingen/onttrekkingen
aan reserves
1. Sociaal domein -2.848.268 3.558.549 710.281 -1.671.303 1.466.030 -205.273 -558.610 0 -558.610
2. Ruimte -553.908 4.233.081 3.679.173 -565.169 300.758 -264.411 -257.576 300.758 43.182
3. Economie en vrije tijdsbesteding -954.188 50.000 -904.188 -1.793.567 0 -1.793.567 -417.034 0 -417.034
4. Fundament -1.238.692 754.096 -484.595 -2.825.347 1.897.907 -927.440 -1.114.867 863.453 -251.414
Totaal mutaties reserves -5.595.055 8.595.727 3.000.672 -6.855.386 3.664.695 -3.190.691 -2.348.087 1.164.211 -1.183.876
Gerealiseerd resultaat -118.280.827 111.336.913 -6.943.914 -109.573.034 109.573.034 0 -99.439.844 99.437.765 -2.079
(*) In verband met een wijziging van het BBV zijn de overheadkosten afzonderlijk in beeld gebracht. Deze kosten zijn reeds verwerkt in de totale lasten per programma. Zodoende dient dit bedrag niet nogmaals meegeteld te worden bij de totale lasten.
De analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie in het begrotingsjaar is opgenomen in de programmaverantwoording. Deze analyse maakt deel uit van de jaarrekening.

Balans 2021

Balans 2021

Terug naar navigatie - Balans 2021
Balans per 31 december 2021
ACTIVA 2021 2020 PASSIVA 2021 2020
Vaste activa Vaste passiva
Immateriële vaste activa Eigen vermogen
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief 0 0 Algemene reserves 2.902.189 863.521
Bijdrage aan activa in eigendom derden 1.058 1.235 Bestemmingsreserves 28.466.794 25.100.618
Materiële vaste activa Gerealiseerd resultaat 6.943.914 2.404.173
In erfpacht uitgegeven gronden 1.432.591 1.412.683
Investeringen met een economisch nut 43.742.398 45.425.234 Voorzieningen
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 20.804.951 18.397.783 Voorzieningen voor verplichtingen/verliezen/risico's 4.125.638 4.134.003
Inv. in openbare ruimten met maatschappelijk nut 6.021.685 6.198.283 Egalisatievoorzieningen 8.437.160 10.013.903
Financiële vaste activa Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden 675.825 528.495
Kapitaalverstrekkingen aan:
Deelnemingen 174.932 175.965 Vaste schulden met looptijd 1 jaar of langer
Gemeenschappelijke regelingen 52.622 52.622 Onderhandse leningen van:
Leningen aan: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 43.739.311 37.821.263
Deelnemingen 10.465.656 11.172.854
Overige langlopende leningen u/g 3.365.505 3.655.690
Overige uitzettingen looptijd 1 jaar of langer 186.694 186.694 Waarborgsommen 6.584 6.084
Totaal vaste activa 86.248.092 86.679.041 Totaal vaste passiva 95.297.415 80.872.059
Vlottende activa Vlottende passiva
Voorraden Netto vlottende schulden met looptijd korter dan 1 jaar
Onderhanden werk, gronden in exploitatie 4.023.581 7.764.825 Overige kasgeldleningen - 16.000.000
Banksaldi 225.807 -
Uitzettingen met looptijd korter dan 1 jaar Overige schulden 1.738.232 5.104.170
Vorderingen op openbare lichamen 1.457.300 537.766
Uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd < 1 jaar 6.283.925 -
Overige vorderingen 2.219.370 4.666.727
Liquide middelen Overlopende passiva
Kas- en banksaldi 0 2.252.521 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen 8.503.652 6.486.489
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren 2.528.068 4.423.370
Overlopende activa Overige vooruitontvangen bedragen ten bate van volgende begrotingsjaren 1.500 9.405
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen ontstaan door voorfinanciering - -
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen 8.062.407 10.994.615
Totaal vlottende activa 22.046.583 26.216.453 Totaal vlottende passiva 12.997.260 32.023.435
TOTAAL GENERAAL 108.294.675 112.895.494 TOTAAL GENERAAL 108.294.675 112.895.494
Gewaarborgde geldleningen 135.996.968

Toelichting op de balans

Toelichting op de balans

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans
Toelichting op de balans per 31 december 2021
Vaste activa
Immateriële vaste activa 2021 2020
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief 0 0
Bijdragen aan activa in eigendom derden 1.058 1.235
1.058 1.235
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2021:
Boekwaarde Investering Afschrij- Bijdragen Overheveling Boekwaarde
1-1-2021 vingen van derden 2021 31-12-2021
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief 0 0
Bijdragen aan activa in eigendom derden 1.235 176 1.058
Totaal 1.235 0 176 0 0 1.058
Materiële vaste activa 2021 2020
In erfpacht uitgegeven gronden 1.432.591 1.412.683
Investeringen met een economisch nut 43.742.398 45.425.234
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven 20.804.951 18.397.783
Investeringen in openbare ruimte met uitsltuitend maatschappelijk nut 6.021.685 6.198.283
72.001.625 71.433.982
De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde ultimo 2021 2020
Gronden en terreinen 6.403.170 6.220.388
Woonruimten 22.111 22.111
Strategische gronden 3.597.649 3.664.437
Bedrijfsgebouwen 29.899.525 30.479.634
G.W.W. werken 24.029.697 23.009.345
Vervoersmiddelen 607.800 312.395
Machines, apparaten/installaties 373.578 483.810
Overige materiële vaste activa 425.479 568.185
Software 620.931 475.395
65.979.940 65.235.699
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:
Boekwaarde Investering Desinvestering Afschrij- Overheveling Bijdragen Boekwaarde
1-1-2021 vingen 2021 2021 31-12-2021
Gronden en terreinen 6.220.388 256.374 46.750 26.842 6.403.170
Woonruimten 22.111 22.111
Strategische gronden 3.664.437 66.788 3.597.649
Bedrijfsgebouwen 30.479.634 714.645 1.294.754 29.899.525
G.W.W. werken 23.009.345 1.945.691 598.366 326.974 24.029.697
Vervoersmiddelen 312.395 390.811 95.406 607.800
Machines, apparaten/installaties 483.810 3.775 114.006 373.578
Overige materiële vaste activa * 454.232 7.385 36.137 425.479
Software * 589.348 261.473 61.119 168.772 620.931
65.235.699 3.580.154 107.869 2.307.441 0 420.603 65.979.940
* In 2020 is per abuis een bedrag van € 113.953 gepresenteerd onder de overige materiële vaste activa i.p.v. software. Dit is in 2021 hersteld. Hierdoor is de boekwaarde per 1-1-2021 voor overige materiële vaste activa € 113.953 hoger en de boekwaarde van software € 113.953 lager dan de boekwaarde per 31-12-2020.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan hieronder vermeld.
krediet per Werkelijk be- Bijdragen Cumulatief
01-01-2021 steed 2021 2021 t/m 2021
Brede School Vroomshoop 395.522 58.977 279.776
Nieuwbouw overdekt zwembad 10.058.512 577.746 634.041
Verv.riool 2017 Schout Doddestraat 2.122.356 294.399 325.910
Verv. Riool 2019 Vroomshoop Mauritsstraat 3.937.292 1.261.466 2.954.946
Verv. Riool 2019 Westerhaar PM Hackstraat 161.905 19.402 166.912
Verv. Riool 2019 Relinen/Renovatie 943.930 70.351 943.883
Verv. Riool 2019 Rotonde Harwig 100.000 100.000 100.000
Verv toplaag 2 kunstgrasvelden 2020 800.063 25.259 664.952
Werkbudget Tw'r dig. 2020 150.000 30.775 150.000
Digitaal stelsel omgevingswet 160.000 31.227 31.237
Krediet herinrichting Gemeentehuis 1.849.178 74.924 74.924
Verv toplaag 2 kunstgrasvelden 2021 725.000 510.486 510.486
Werkbudget Tw'r dig. 2021 150.000 141.944 141.944
VDG-18-G VW Crafter 2019 0 37.469 37.469
VBR-35-S VW Transporter T6 2019 0 33.574 33.574
VBR-12-J VW Transporter T6 2019 0 33.150 33.150
VBR-33-S VW Transporter T6 2019 0 33.123 33.123
VBR-30-H VW Transporter T6 2019 0 33.177 33.177
VBR-08-T VW Transporter T6 2019 0 33.510 33.510
VBR-80-H VW Transporter T6 2019 0 33.373 33.373
VBT-85-L VW Transporter T6 2019 0 33.736 33.736
VBR-93-S VW Transporter T6 2019 0 33.357 33.357
VBR-67-N VW Transporter T6 2019 0 33.290 33.290
Totaal 21.553.758 3.534.716 0 7.316.772
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:
Boekwaarde Investering Des- Overheveling Afschrij- Bijdragen Boekwaarde
1-1-2021 investering 2021 vingen van derden 31-12-2021
G.W.W. werken 6.198.283 1.186.770 340.317 1.023.050 6.021.685
Overige materiële vaste activa 0 0
6.198.283 1.186.770 0 0 340.317 1.023.050 6.021.685
De boekwaarde van G.W.W. Werken bedroeg op 31-12-2016 € 3.699.517. Dit betreft maatschappelijk nut activa die volgens de ‘oude’ methode is geactiveerd. Hierop mag nog versneld worden afgeschreven. Investeringen vanaf 1 januari 2017 moeten verplicht geactiveerd worden. Voor 2017 ging dit om € 1.344.869, voor 2018 om € 1.854.697, voor 2019 € 63.491, voor 2020 € 477.698 en voor 2021 € 340.317
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
Beschikbaar Werkelijk be- Cumulatief
gesteld steed 2021 t/m 2021
F35 Fietssnelweg 2016 95.300 90.373 95.299
Openbare verlichting 2018 133.631 25.911 133.631
Openbare verlichting 2019 133.631 97.901 101.945
Openbare verlichting 2020 133.631 20.809 28.135
VZV verkeers visie 2019-20 56.186 51.564 38.289
Westerhaar verk.visie 2019-20 1.048.300 56.493 58.987
Den Ham Ommerweg verk.visie 625.862 425.170 425.170
Wandelpaden 2021 133.000 123.504 123.504
Fietspad nw. Daarleveenseweg 0 153.324 153.324
Totaal 2.359.541 1.045.049 1.158.284
Begrotingsrechtmatigheid
Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsoverschrijdingen zijnin principe onrechtmatig. Er zijn echter situaties denkbaar waarbij overschrijdingen binnen het door de raad uitgezette beleidvallen en binnen het doel blijven waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. (Kadernota rechtmatigheid Commissie BBV). De algemene lijn is dat begrotingsoverschrijdingen, die binnen de beleidskaders van de raad passen, niet meegewogen worden in het accountantsoordeel.
Onderstaand overzicht laat zien dat een aantal kredieten zijn overschreden. Gesteld kan worden dat de uitgaven passen binnen het beleid en het doel waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening.
Krediet Besteed Werkelijk be- Overschrijding
t/m 2020 steed 2021
Verv.riool 2018 Esweg 291.843 386.657 1.565 96.380
Fietspad nw. Daarleveenseweg 0 0 153.324 153.324
VBR-30-H VW Transporter T6 2019 0 0 17.527 17.527
VFX-03-D Peugeot Partner 2019 0 0 19.240 19.240
VDG-18-G VW Crafter 2019 0 0 37.469 37.469
VBR-35-S VW Transporter T6 2019 0 0 33.574 33.574
VBR-12-J VW Transporter T6 2019 0 0 33.150 33.150
VBR-33-S VW Transporter T6 2019 0 0 33.123 33.123
VBR-30-H VW Transporter T6 2019 0 0 33.177 33.177
VBR-08-T VW Transporter T6 2019 0 0 33.510 33.510
VBR-80-H VW Transporter T6 2019 0 0 33.373 33.373
VBT-85-L VW Transporter T6 2019 0 0 33.736 33.736
VBR-93-S VW Transporter T6 2019 0 0 33.357 33.357
VBR-67-N VW Transporter T6 2019 0 0 33.290 33.290
V-862-ZF Peugeot Partner 2019 0 0 13.754 13.754
Totaal 291.843 386.657 543.169 637.984
De reden van overschrijding wordt hierna toegelicht.
Verv.riool 2018 Esweg
Dit krediet moet samengenomen worden met het krediet 'vervanging riool zomerweg'. Dit krediet heeft een onderschrijding van € 125.000, waardoor er per saldo geen sprake meer is van een overschrijding.
Conclusie: overschrijding past binnen het beleid.
Fietspad nw. Daarleveenseweg
De uitgaven op dit krediet worden volledig gedekt door subsidies vanuit de provincie Overijssel en het Ministerie van infrastructuur en waterstaat. Deze subsidies zijn nog niet ontvangen. Wanneer deze subsidies in 2022 ontvangen zijn, is er geen sprake meer van een overschrijding.
Conclusie: overschrijding past binnen het beleid.
VBR-30-H VW Transporter T6 2019 / VFX-03-D Peugeot Partner 2019 / VDG-18-G VW Crafter 2019 / VBR-35-S VW Transporter T6 2019 / VBR-12-J VW Transporter T6 2019 / VBR-33-S VW Transporter T6 2019 / VBR-30-H VW Transporter T6 2019 / VBR-08-T VW Transporter T6 2019 / VBR-80-H VW Transporter T6 2019 / VBT-85-L VW Transporter T6 2019 / VBR-93-S VW Transporter T6 2019 / VBR-67-N VW Transporter T6 2019 / V-862-ZF Peugeot Partner 2019
De raad heeft besloten om het totaal aan aanschaffingen tractiemiddelen te koppelen aan een maximale hoogte van de kapitaallasten. De kapitaallasten van de tractiemiddelen zijn in de begroting opgenomen voor een vast bedrag van € 230.000. De overschrijding van deze kredieten heeft niet tot gevolg dat dit maximum wordt overschreden. Het verschil tussen werkelijk en begroot wordt gestort c.q. onttrokken uit de reserve tractie. In 2021 waren de kosten van tractie € 198.888 en dus is er een bedrag van € 31.112 in de reserve tractie gestort. Hiermee blijven de vervangingen tractie binnen de door de raad gestelde kaders (eisen).
Conclusie: overschrijding past binnen het beleid.
Financiële vaste activa Boekwaarde Investering Des- Aflossingen Overheveling Boekwaarde
Kapitaalverstrekkingen aan: 1-1-2021 investeringen 31-12-2021
Deelnemingen 175.965 1.034 174.932
Gemeenschappelijke regelingen 52.622 52.622
Overige verbonden partijen 0 0
Leningen aan:
Woningbouwcorporaties 0 0
Deelnemingen 12.296.385 707.197 11.589.187
Overige verbonden partijen 0 0
Overige langlopende leningen u/g ** 3.655.690 290.185 3.365.505
Overige uitzettingen looptijd 1 jaar of langer 186.694 186.694
16.367.356 0 0 998.416 0 15.368.940
Voorziening oninbaarheid * -1.123.531 -1.123.531
15.243.825 14.245.409
* i.v.m. afwikkeling BAGL GR Vechtdal € 932.591 en verkoop aandelen Essent € 190.940
Vlottende activa
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
2021 2020
Grond- en hulpstoffen
Niet in expl. genomen bouwgronden 0 0
Overige grond- en hulpstoffen
Onderhanden werk, gronden in expl. 4.023.581 7.764.825
4.023.581 7.764.825
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekwaarde Vermeerderingen Verminderingen Overheveling Saldo Verantwoorde Mutatie in voorziening Boekwaarde
1-1-2021 2021 2021 2021 complexen resultaten 31-12-2021
31-12-2021 2021
Woningbouw:
Kruidenwijk III -1.543.193 69.694 287.400 -1.760.899 127.636 -1.633.263
Zuidmaten-O Dorpskern DHM 2.613.421 1.232.510 1.075.170 2.770.761 8.894 2.779.655
Smithoek 391.198 89.406 480.604 -166 480.438
Centrum Vroomshoop 239.690 195.901 337.500 98.091 -235.150 -137.059
Centrum Vroomshoop 2e fase 0 0 0
Poorthuis 0 0 0
Restkavels woningbouw 275.778 3.686 421 279.043 106.846 385.889
Mozaïek 79.519 190.695 105.972 164.242 7.599 171.841
Bedrijventerrein:
Garstelanden IV 630.771 17.083 212.330 435.524 5.957 441.481
Almeloseweg Oost 1.249.064 22.823 1.417.420 -145.533 5.742 -139.791
Oosterweilanden fase 1 3.807.177 155.070 2.729.244 1.233.003 143.897 1.376.900
Restkavels bedrijventerreinen 389.104 9.062 140.350 257.816 39.674 297.490
8.132.529 1.985.930 6.305.807 0 3.812.652 210.929 0 4.023.581
Voorzieningen grondbedrijf -367.704 0 *
7.764.825 4.023.581
* betreft de voorziening grondbedrijf
Uitzettingen korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Saldo Voorziening Saldo 2021 Saldo 2020
31-12-2021 oninbaarheid minus vz oninbaar minus vz oninbaar
Vorderingen op openbare lichamen 1.457.300 1.457.300 537.766
Verstrekte kasgeldleningen
Uitzettingen Rijks schatkist rente < 1 jaar 6.283.925 6.283.925 0
Overige vorderingen 3.076.281 856.911 2.219.370 4.666.727
Overige uitzetttingen
10.817.505 856.911 9.960.594 5.204.493
Het drempelbedrag voor schatkistbankieren bedraagt voor de gemeente Twenterand € 745.799 voor kwartaal 1 en 2. Per 1 juli 2022 is het percentage van het drempelbedrag verhoogd naar 2%, wat leidt tot een drempelbedrag van € 1.988.797 voor het derde en vierde kwartaal. In 2021 hebben er diverse uitzettingen plaatsgevonden in het kader van schatkistbankieren. De in de schatkist uitgezette middelen zijn gedeeltelijk teruggehaald i.v.m. de saldi van de bankrekeningen in beheer van de gemeente. Per saldo resteert per 31-12-2021 een bedrag van € 6.283.925 in de schatkist. Voor een overzicht in het kader van schatkistbankieren, verwijzen wij u naar de paragraaf financiering.
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
2021 2020
Kas- en banksaldi 0 2.252.521
0 2.252.521
Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
2021 2020
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen 0 0
Vooruitbetaalde bedragen 685.604 2.421.082
Nog te ontvangen bedragen 7.376.803 8.573.533
8.062.407 10.994.615
Voorziening oninbaarheid 0 0
8.062.407 10.994.615
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
2021 2020
Algemene reserves 2.902.189 863.521
Bestemmingsreserves 28.466.794 25.100.618
Gerealiseerd resultaat 6.943.914 2.404.173
38.312.897 28.368.311
Het verloop van de reserves in 2021 wordt in de Staat van reserves en voorzieningen weergegeven.
Voorzieningen
De in de balans opgenomen Voorzieningen bestaan uit de volgende posten:
2021 2020
Voor verplichtingen/verliezen/risico's 4.125.638 4.134.003
Egalisatievoorzieningen 8.437.160 10.013.903
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden 675.825 528.495
13.238.623 14.676.402
Het verloop van de voorzieningen in 2021 wordt in de Staat van reserves en voorzieningen weergegeven.
Vaste schulden met looptijd 1 jaar of langer
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
2021 2020
Obligatieleningen
Onderhandse leningen van:
Binnenlandse pensioenfondsen / verzekeringsinstellingen
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 43.739.311 37.821.263
Binnenlandse bedrijven
Overige binnenlandse sectoren
Buitenlandse instellingen, fondsen, banken en ov. sectoren
Waarborgsommen 6.584 6.084
43.745.895 37.827.346
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2021.
Saldo Vermeer- Aflossingen Saldo
1-1-2021 deringen 31-12-2021
Obligatieleningen 0 0
Onderhandse leningen 37.821.263 10.000.000 4.081.951 43.739.311
Door derden belegde gelden 0 0
Waarborgsommen 6.084 500 6.584
37.827.346 10.000.500 4.081.951 43.745.895
De totale rentelast voor het jaar 2021 m.b.t. de vaste schulden bedraagt € 476.661
Vlottende passiva
2021 2020
Schulden < 1 jaar 1.964.039 21.104.170
Overlopende passiva 11.033.221 10.919.265
12.997.260 32.023.435
Kortlopende schulden
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
2021 2020
Kasgeldleningen 0 16.000.000
Banksaldi 225.807 0
Overige schulden 1.738.232 5.104.170
1.964.039 21.104.170
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
Overlopende passiva 2021 2020
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen 8.503.652 6.486.489
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren 2.528.068 4.423.370
Overige vooruitontvangen bedragen ten bate van volgende begrotingsjaren 1.500 9.405
11.033.221 10.919.265
De overlopende passiva omvatten, na de wijziging van het BBV op 10 juli 2007, de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienenter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
Van de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:
Saldo Toevoeging Vrijval Saldo Ontvangen van:
1-1-2021 31-12-2021
V.o.b. Kwalificatieplicht 0 15.492 15.492 Gemeente Hellendoorn
V.o.b. Gidsgelden 69.887 3.853 73.740 Min. van Binnenlandse zaken
V.o.b. Geluidsanering WE 87.685 54.945 32.740 Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. Mijn erf 2030 2.596 2.597 0 Provincie Overijssel
V.o.b. Oosteinde/Almeloseweg 28.190 28.190 Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. OAB middelen 792.686 441.625 1.234.311 Ministerie van onderwijs
V.o.b. asbestbodemsanering 478.750 80.374 559.124 Provincie Overijssel
V.o.b. geluidssan. Hammerweg 30.750 30.750 Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. Spuk toeslagenprobl. 7.724 10.210 17.933 Belastingdienst
V.o.b. Spuk reductie energie 78.336 78.336 0 Min. van Binnenlandse zaken
V.o.b. Spuk stim.verkeersveil. 142.155 142.155 0 Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. TOZO 2.704.611 2.704.611 0 Min. van Sociale Zaken
V.o.b. Spuk woonwagens 0 100.000 100.000 Rijksdienst voor ondernemingen
V.o.b. Spuk onderwijs 0 113.608 113.608 Ministerie van onderwijs
V.o.b. Corona toegangsbewijzen 0 86.776 86.776 Veiligheidsregio Twente
V.o.b. Kanaal Almelo-de Haandrik 0 100.262 100.262 Provincie Overijssel
V.o.b. Spuk sportakkoord 0 85.142 85.142 Ministerie van VWS
V.o.b. Stadsarrangement 0 50.000 50.000 Provincie Overijssel
4.423.370 1.087.342 2.982.644 2.528.068
Niet uit de balans blijkende verplichtingen:
Meerjarige contracten
De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiëleverplichtingen. Hierbij moet gedacht worden aan contracten m.b.t. leerlingenvervoer, WMO, verzekeringen etc.Een overzicht van de belangrijkste langlopende contracten wordt op de volgende pagina weergegeven.
Leverancier Einddatum Omvang
Accountantscontrole BDO 31-12-2022 84.598
Leveringsovereenkomst elektriciteit Greenchoice 31-12-2024 -
Leveringsovereenkomst aardgas Gazprom 31-12-2024 -
Schoonmaak gemeentehuis Hectas 31-12-2022 -
Brandverzekering Raetsheren van Orden 31-12-2022 142.000
Bouw- en montageverzekering Centraal Beheer 31-12-2022 17.658
Goed werkgeverschapverzekering Centraal Beheer 31-12-2022 15.700
Aansprakelijkheidsverzekering Melior 31-12-2022 33.712
Computerverzekering Raetsheren van Orden 31-12-2022 3.059
Wegenzout Akzo Nobel Salt 14-10-2022 -
Asfaltonderhoud Nexus Infra 31-12-2025 698.000
Repareren, vervangen en aanleggen huis- en kolkaansluitingen, riolering Nexus Infra 31-12-2022 357.000
Leaseauto Renault Kangoo (2x) VW PON 1-4-2024 74.619
Leaseauto Hyundai Kona (2x) VW PON 15-4-2023 55.304
Leaseauto Renault Zoë (4x) VW PON 25-2-2024 98.724
Leasesauto VW Up! (7x) VW PON 25-2-2024 127.203
Naast bovenstaande contracten heeft de gemeente Twenterand voor de verschillende onderdelen van de jeugdhulp met een een groot aantal aanbieders een contract afgesloten. Ditzelfde geldt voor de maatwerkvoorzieningen op grond van de WMO. Een overzicht van deze aanbieders met contract is te vindenop de website: https://www.samen14.nl/
GR Vechtdal
In de uittredingsregeling is destijds opgenomen dat de gemeente Twenterand haar verplichtingen op grond van deBijzonder achtergestelde Lening (BAGL) moet nakomen. Dit houdt in dat wanneer de Larcom met tekorten draaiten de reserve negatief is, Larcom deze lening bij de gemeente kan opvragen. Dit is in 2006 ook daadwerkelijk gebeurd voor een bedrag van € 932.591,00. De lening zal door Larcom op enig moment weer afgelost moeten worden, maar omdat de kans hierop gering is, is dit bedrag ook reeds in een voorziening gestort. In 2021 zijn er geen risico's opgetreden. Wel dient opgemerkt te worden dat de mogelijkheid tot wachtgeld-verplichting bestaat voor 38 personen tot en met 01-01-2039. Van de financiële consequenties is op dit momentgeen betrouwbare schatting te maken.
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen wordt inbijgaand overzicht gespecificeerd. M.b.t. tot deze leningen hebben wij een achtervangfunctie. Tot en met 31 december 2021 is in totaal € 0 betaald inzake de borg- en garantstelling. Voor alle leningen staat in het overzicht het percentage van het leningbedrag waarvoor borgstelling is verleend, vermeld.
Verlofsaldo
Het saldo nog te betalen verlof bedraagt per ultimo 2021 € 800.060 (27.108 uur). Per ultimo 2020 bedroeg dit saldo € 714.013 (23.389 uur) De stijging hangt samen met een toename in personeel van ruim 202 FTE naar bijna 226 FTE. Ook is het saldo per FTE licht gestegen door het moeilijk invullen van bestaande vacatures. Medewerkers kunnen hierdoor minder verlof opnemen omdat werkzaamheden wel gedaan moeten worden. Managers sturen er wel op dat verlof zo veel mogelijk wordt opgenomen.
Niet uit de balans blijkende rechten:
Vroomshoop Oost
De verwachte toekomstige winstbijdrage inzake Vroomshoop Oost bedraagt in totaal € 1.928.043

Toelichting leningen

Terug naar navigatie - Toelichting leningen
Lening Financier Oorspronkelijke Schuldrestant Schuldrestant Rente Achtervang
nr WSW hoofdsom 01-01-21 31-12-21 %
Vestia (voormalig SGBB)
14385 Nationale-Nederlanden Levensverzekering Maatschappij N.V. 1.524.000 222.000 115.000 6,220 100,00%
Totaal Vestia 1.524.000 222.000 115.000
Stichting Habion
NRV3182 * nv Bank Nederlandse Gemeenten 11.758.000 0 11.758.000 3,850 1,40%
60186 * Nederlandse waterschapsbank NV 3.713.000 0 3.713.000 4,711 1,40%
Totaal Habion 15.471.000 0 15.471.000
Mijande Wonen (voormalig Vestion Wonen)
2810 Nederlandse Waterschapsbank NV 0 0 7,250 50%
27944 Nederlandse Waterschapsbank NV 0 0 3,550 50%
28635 nv Bank Nederlandse Gemeenten 0 3,830 50%
NRV13105 * nv Bank Nederlandse Gemeenten 4.029.000 0 4.029.000 70,20%
29039 Nederlandse Waterschapsbank NV 3.630.000 1.331.000 0 5,540 100,00%
16316 nv Bank Nederlandse Gemeenten 817.000 57.000 0 5,300 100,00%
33939 nv Bank Nederlandse Gemeenten 3.000.000 2.631.000 2.599.000 5,020 100,00%
16320 nv Bank Nederlandse Gemeenten 582.000 104.000 71.000 4,500 100,00%
16321 nv Bank Nederlandse Gemeenten 169.000 102.000 97.000 4,900 100,00%
16324 nv Bank Nederlandse Gemeenten 556.000 346.000 329.000 4,510 100,00%
33602 nv Bank Nederlandse Gemeenten 1.460.000 894.000 844.000 5,040 100,00%
36003 nv Bank Nederlandse Gemeenten 1.000.000 467.000 433.000 4,840 100,00%
38624 nv Bank Nederlandse Gemeenten 2.500.000 2.220.000 2.193.000 4,279 100,00%
40665 Nederlandse Waterschapsbank NV 2.000.000 2.000.000 2.000.000 4,950 100,00%
5052 nv Bank Nederlandse Gemeenten 517.000 310.000 284.000 4,100 100,00%
5054 nv Bank Nederlandse Gemeenten 636.000 636.000 0 4,010 100,00%
5057 nv Bank Nederlandse Gemeenten 1.172.000 1.172.000 0 4,010 100,00%
5058 nv Bank Nederlandse Gemeenten 758.000 417.000 0 3,840 100,00%
34870 nv Bank Nederlandse Gemeenten 0 1,350 100,00%
37441 nv Bank Nederlandse Gemeenten 1.800.000 1.800.000 1.800.000 3,845 100,00%
37997 Nederlandse Waterschapsbank NV 1.500.000 1.500.000 1.500.000 4,175 100,00%
37998 Nederlandse Waterschapsbank NV 1.500.000 1.500.000 1.500.000 4,090 100,00%
37442 nv Bank Nederlandse Gemeenten 1.800.000 1.800.000 1.800.000 3,900 100,00%
37443 nv Bank Nederlandse Gemeenten 1.800.000 1.800.000 1.800.000 3,920 100,00%
38818 nv Bank Nederlandse Gemeenten 2.500.000 2.500.000 2.500.000 4,200 100,00%
38829 nv Bank Nederlandse Gemeenten 2.250.000 2.250.000 2.250.000 4,190 100,00%
38830 nv Bank Nederlandse Gemeenten 3.500.000 3.500.000 3.500.000 4,215 100,00%
39152 Nederlandse Waterschapsbank NV 1.380.000 1.380.000 1.380.000 4,685 100,00%
39163 Nederlandse Waterschapsbank NV 1.105.000 1.105.000 1.105.000 4,695 100,00%
39162 Nederlandse Waterschapsbank NV 1.085.000 1.085.000 1.085.000 4,695 100,00%
40494 Nederlandse Waterschapsbank NV 4.500.000 4.500.000 4.500.000 5,020 100,00%
41566 Nederlandse Waterschapsbank NV 0 3,870 100,00%
42017 Nederlandse Waterschapsbank NV 5.000.000 5.000.000 5.000.000 3,785 100,00%
44074 nv Bank Nederlandse Gemeenten 5.000.000 5.000.000 5.000.000 4,000 100,00%
44245 SRLEV N.V. 7.000.000 5.775.000 5.600.000 3,840 100,00%
45352 Provincie Overijssel 3.680.000 3.680.000 3.680.000 1,500 100,00%
60203 * Nederlandse Waterschapsbank NV 1.510.000 0 1.510.000 70,20%
Totaal Mijande Wonen (vml. Woningstichting Vriezenveen/Westerhaar) 69.736.000 56.862.000 58.389.000
Woonzorg Nederland
NRV4201 * nv Bank Nederlandse Gemeenten 47.387.000 0 47.387.000 0,10%
60385 * Nederlandse Waterschapsbank NV 13.848.000 0 13.848.000 0,10%
Totaal Stichting gebouwenbeheer De Harmonie Vroomshoop 61.235.000 0 61.235.000
Stichting gebouwenbeheer De Harmonie Vroomshoop
40114539 nv Bank Nederlandse Gemeenten 250.000 0 250.000 100,00%
250.000 0 250.000
Totaal Stichting gebouwenbeheer De Harmonie Vroomshoop
Particulieren (vml. Gemeentegarantie) 16.100.000 730.723 536.968
Totaal overige borgstellingen 16.100.000 730.723 536.968
Totaal 164.316.000 57.814.723 135.996.968
* Sinds 1 augustus 2021 gelden nieuwe achtervangovereenkomsten. De wijzigingen die zijn doorgevoerd in de nieuwe overeenkomsten leiden tot een andere toerekening van de achtervangpositie aan gemeenten. Indien een lening het regime van voor 1 augustus 2021 betreft, is in de kolom achtervang te zien dat de verdeelsleutel 100% bedraagt voor elke lening waarvoor de gemeente in de achtervang staat en dat het aan de gemeente toegerekend bedrag hierdoor gelijk is aan het schuldrestant. Indien dit het regime vanaf 1 augustus 2021 betreft, is de verdeelsleutel gelijk aan het percentage van marktwaarde van het DAEB-bezit van de betreffende corporatie dat in de gemeente Twenterand ligt (conform de meest recente verantwoordingscijfers). Het toegerekende achtervangbedrag is gelijk aan schuldrestant vermenigvuldigd met deze verdeelsleutel.

Gebeurtenissen na balansdatum

Gebeurtenissen na balansdatum

Terug naar navigatie - Gebeurtenissen na balansdatum

In 2020 is de wereld er veel anders uit gaan zien door de in februari / maart 2020 wereldwijd uitgebroken coronacrisis. Begin 2022 kunnen we nog niet stellen dat we hier geheel van zijn verlost. De versoepelingen zijn in februari van kracht geworden, maar we hebben geen zekerheid over het verdere verloop in 2022.

De financiële impact 2021 is aanzienlijk. Hier staan in 2021 financiële compensatie via de algemene
uitkering en meerdere regelingen van de departementen tegenover.
Hoe groot de financiële impact voor 2022 zal zijn is nu onmogelijk te bepalen. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

Eind februari is Rusland Oekraïne binnengevallen. Wereldwijd is hier sterk tegen geprotesteerd. Deze crisis heeft vooral grote impact in Oost Europa, maar zal ook voor Nederland en dus ook voor Twenterand gevolgen hebben. Vluchtelingenstromen komen op gang, inwoners uit Oekraïne worden opgevangen,
maar ook heeft het zijn invloed op de prijzen van brandstoffen. De Rijksbegroting zal verder onder druk komen te staan. De inflatie neemt toe. Al met al zaken die niet van invloed zijn op het jaar 2021 maar zeker wel op 2022 en verdere jaren.

SiSa - verantwoording 2021

SiSa-verantwoording 2021

Terug naar navigatie - SiSa-verantwoording 2021
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2021 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1-3-2022
Verstrekker Uitkeringscode Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator Indicator
JenV A12B Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen Naam veiligheidsregio Besteding (jaar T) Besteding volgens besluit van de veiligheidsregio uitgevoerd (Ja/nee) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Veiligheidsregio's
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: A12B/01 Indicator: A12B/02 Indicator: A12B/03 Indicator: A12B/04 Indicator: A12B/05
Veiligheidsregio Twente € 0 Ja € 0 Nee
FIN B2 Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek Besteding (T-1) - betreft nog niet verantwoorde bedragen over 2020 Aantal (potentieel) gedupeerden (als gemeld door Uitvoeringsorganisatie Herstel Toeslagen aan de gemeente) (jaar T) Cumulatief aantal (potentieel) gedupeerden (als gemeld door Uitvoeringsorganisatie Herstel Toeslagen aan de gemeente) (t/m jaar T) Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen c  (artikel 3)
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/01 Indicator: B2/02 Indicator: B2/03 Indicator: B2/04 Indicator: B2/05
€ 0 39 39 € 0 € 0
Normbedragen voor a, b en d (Ja/Nee) (vanaf 2021) Normbedrag voor e (Ja/Nee) (vanaf 2021) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2 Nee: indicator B2/13 en B2/14 / Ja: indicator B2/21 en B2/22
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/06 Indicator: B2/07 Indicator: B2/08
Ja Ja Nee
Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1 Reeks 1
Aantal uitgewerkte plannen van aanpakken (jaar T) Cumulatief aantal uitgewerkte plannen van aanpakken (t/m jaar T) Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel a, b en d (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen a, b en d (artikel 3)
Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten
Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/09 Indicator: B2/10 Indicator: B2/11 Indicator: B2/12
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen e (artikel 3)
Keuze werkelijke kosten Keuze werkelijke kosten
Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/13 Indicator: B2/14
Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2 Reeks 2
Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden cumulatief (t/m jaar T) Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak (t/m jaar T) Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten (t/m jaar T)
Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen Keuze normbedragen
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/15 Indicator: B2/16 Indicator: B2/17 Indicator: B2/18 Indicator: B2/19 Indicator: B2/20
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0
Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerde), indien nog niet eerder opgegeven (jaar T) Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerde), indien nog niet eerder opgegeven (t/m jaar T)
Keuze normbedragen Keuze normbedragen
Aard controle R Aard controle n.v.t
Indicator: B2/21 Indicator: B2/22
€ 0 € 0
BZK C1 Regeling specifieke uitkering Reductie Energiegebruik Eindverantwoording (Ja/Nee) Aantal woningen dat bereikt is met het project (t/m jaar T) Aantal woningen waar energiebesparende maatregelen plaatsvinden (t/m jaar T)
Gemeenten
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C1/01 Indicator: C1/02 Indicator: C1/03
Ja 9.045 1.571
Projectnaam/nummer per project Besteding (jaar T) per project Bestedingen (jaar T) komen overeen met ingediende projectplan (Ja/Nee) Besteding (jaar T) aan afwijkingen
Alleen invullen bij akkoord ministerie
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: C1/04 Indicator: C1/05 Indicator: C1/06 Indicator: C1/07
1 Poen voor Groen € 78.336 Ja
Kopie projectnaam/nummer Cumulatieve totale bestedingen (t/m jaar T) Toelichting op afwijkingen Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C1/08 Indicator: C1/09 Indicator: C1/10 Indicator: C1/11
1 Poen voor Groen € 112.080 Ja
BZK C32 Regeling specifieke uitkering ventilatie in scholen Beschikkingsnummer /naam Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Start bouwactiviteiten uiterlijk 31 augustus 2022 (Ja/Nee) Toelichting (verplicht als bij start bouwactiviteiten (indicator 04) 'Nee' is ingevuld) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Gemeenten
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle D2 Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C32/01 Indicator: C32/02 Indicator: C32/03 Indicator: C32/04 Indicator: C32/05 Indicator: C32/06
1 SUVIS21-00769980 € 0 € 0 Ja Nee
2 SUVIS21-00771456 € 0 € 0 Ja Nee
BZK C41B Regeling specifieke uitkering flexibele inzet woningbouw Hieronder per regel één provincie(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen Besteding (jaar T) aan flexibele ondersteuning, capaciteit en expertise Cumulatieve besteding (t/m jaar T) aan flexibele ondersteuning capaciteit en expertise Cumulatieve cofinanciering (t/m jaar T) Aantal projecten dat (in jaar T) is geholpen met middelen Aantal projecten dat cumulatief (t/m jaar T) is geholpen met middelen
SiSa tussen medeoverheden
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C41B/01 Indicator: C41B/02 Indicator: C41B/03 Indicator: C41B/04 Indicator: C41B/05 Indicator: C41B/06
1 030004 Provincie Overijssel € 96.266 € 96.266 € 0 39 39
Kopie provinciecode Cumulatief aantal (t/m jaar T) woningen dat in deze projecten wordt gerealiseerd Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C41B/07 Indicator: C41B/08 Indicator: C41B/09
1 030004 Provincie Overijssel 39 Ja
BZK C56 Regeling huisvesting aandachtsgroepen Beschikkingsnummer Projectnaam Besteding (jaar T) per project Cumulatieve bestedingen (t/m jaar T) - per project Aantal woonruimten en verblijfsruimten waarvan de werkzaamheden zijn gestart in (jaar T) Aantal volledig gerealiseerde woonruimten en verblijfsruimten (t/m jaar T)
Inclusief uitvoering door derde vanaf SiSa 2022
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C56/01 Indicator: C56/02 Indicator: C56/03 Indicator: C56/04 Indicator: C56/05 Indicator: C56/06
1 RHA2021-02345082 Inrichting nieuwe woonwagenlocatie(s) gemeente Twenterand € 0 € 0 0 0
Kopie Projectnaam Opgevoerde kostenactiviteiten zoals opgenomen in de aanvraag zijn onveranderd (t/m jaar T) (Ja/Nee) De uitvoering loopt volgens de planning (ja/nee) Zelfstandige uitvoering (ja/nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: C56/07 Indicator: C56/08 Indicator: C56/09 Indicator: C56/10
1 Inrichting nieuwe woonwagenlocatie(s) gemeente Twenterand Nee Ja Ja
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Indicator: C56/11
Nee
BZK C62 Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslagenaffaire Aantal gedupeerden (artikel 1, lid 2) Berekening bedrag uitvoeringskosten Gederfde opbrengsten (jaar T) die voortvloeien uit het kwijtschelden van gemeentelijke belastingen Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: C62/01 Indicator: C62/02 Indicator: C62/03 Indicator: C62/04
18 € 2.700 € 644 Nee
OCW D8 Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2022 (OAB) Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 166, eerste lid WPO) Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO) Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO) Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Gemeenten
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04
€ 429.497 € 0 € 0 € 792.686
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid
Bedrag Bedrag
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: D8/05 Indicator: D8/06 Indicator: D8/07 Indicator: D8/08
1 061700 Gemeente Twenterand € 256
OCW D14 Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen Besteding (jaar T) maatregelen artikel 3, lid 2, a t/m e samen opgeteld Besteding (jaar T) voor tijdelijke extra huur van bestaande huisvesting indien deze extra huisvesting nodig is voor de uitvoering van maatregelen die scholen of gemeenten in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs nemen Besteding (jaar T) voor ambtelijke capaciteit van de gemeente of inkoop van expertise voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: D14/01 Indicator: D14/02 Indicator: D14/03 Indicator: D14/04
€ 8.101 € 0 € 0 € 537.089
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Van andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: D14/05 Indicator: D14/06 Indicator: D14/07 Indicator: D14/08
1 061700 Gemeente Twenterand € 0 061700 Gemeente Twenterand € 0
IenW E3 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen Overige bestedingen (jaar T) Besteding (jaar T) door meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet geluidshinder ten laste van het Rijk komt Correctie over besteding (t/m jaar T) Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen
Subsidieregeling sanering verkeerslawaai
Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: E3/01 Indicator: E3/02 Indicator: E3/03 Indicator: E3/04 Indicator: E3/05 Indicator: E3/06
1 2016.024.00 / IenM/BSK-2016/107098 Geluidsanering West Einde € 85.440 € 0 € 0 € 0 € 0
Kopie beschikkingsnummer Cumulatieve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T) Cumulatieve overige bestedingen (t/m jaar T) Cumulatieve Kosten ProRail (t/m jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 4 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen Correctie over besteding kosten ProRail (t/m jaar T) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: E3/07 Indicator: E3/08 Indicator: E3/09 Indicator: E3/10 Indicator: E3/11 Indicator: E3/12
1 2016.024.00 / IenM/BSK-2016/107098 Geluidsanering West Einde € 87.280 € 0 € 0 Nee
IenW E20 Regeling stimulering verkeersmaatregelen 2020-2021 Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Cumulatieve cofinanciering (t/m jaar T) Project afgerond (alle maatregelen) in (jaar T) (Ja/Nee)
Provincies en Gemeenten
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: E20/01 Indicator: E20/02 Indicator: E20/03 Indicator: E20/04
€ 142.155 € 142.155 € 150.000 Ja
Naam/nummer per maatregel Per maatregel, maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) De hoeveelheid opgeleverde verkeersveiligheids-maatregelen per type maatregel (stuks, meters) Eventuele toelichting, mits noodzakelijk
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E20/05 Indicator: E20/06 Indicator: E20/07 Indicator: E20/08
1 105 Verbreden van fietspaden | aantal in meters Ja 1.250
IenW E49B Bodemsanering Asbest Overijssel (SiSa tussen medeoverheden) Hieronder per regel één provincie(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T) Bestedingen (jaar T) komen overeen met ingediende projectplan (Ja/Nee) Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: E49B/01 Indicator: E49B/02 Indicator: E49B/03 Indicator: E49B/04 Indicator: E49B/05
030004 Provincie Overijssel € 485.226 € 485.226 Ja Nee
EZK F9 Regeling specifieke uitkering Extern Advies Warmtetransitie Projectnaam/nummer Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen Cumulatieve besteding ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T) Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) Toelichting
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: F9/01 Indicator: F9/02 Indicator: F9/03 Indicator: F9/04 Indicator: F9/05
1 Extern Advies Warmtetransitie € 5.662 € 20.660 Ja
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Indicator: F9/06
Ja
SZW G2 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2021 Besteding (jaar T) algemene bijstand Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) IOAZ Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr I.1 Participatiewet (PW) I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ) I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G2/01 Indicator: G2/02 Indicator: G2/03 Indicator: G2/04 Indicator: G2/05 Indicator: G2/06
€ 6.119.679 € 54.704 € 321.502 € 200 € 39.411 € 0
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet in (jaar T)
Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK) I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G2/07 Indicator: G2/08 Indicator: G2/09 Indicator: G2/10 Indicator: G2/11 Indicator: G2/12
€ 76.112 € 60.131 € 0 € 1.071.770 € 1.798 € 0
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Participatiewet (PW)
Aard controle D2 Aard controle n.v.t.
Indicator: G2/13 Indicator: G2/14
€ 0 Nee
SZW G3 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeentedeel 2021 Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Rijk) Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk) Besteding (jaar T) onderzoekskosten artikel 52, eerste lid, onderdeel b, Bbz 2004 (Bob)
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G3/01 Indicator: G3/02 Indicator: G3/03 Indicator: G3/04 Indicator: G3/05 Indicator: G3/06
€ 133.000 € 137.447 € 43.487 € 0 € 0 € 0
BBZ vóór 2020 – levensonderhoud (exclusief BOB) BBZ vóór 2020 – kapitaalverstrekking (exclusief BOB) BBZ vóór 2020 – levensonderhoud en kapitaalverstrekkingen (BOB) BBZ vanaf 2020 – kapitaalverstrekking Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BOB in (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T)
Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G3/07 Indicator: G3/08 Indicator: G3/09 Indicator: G3/10 Indicator: G3/11
€ 0 € 0 € 0 € 0 Nee
SZW G4 Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2021 Welke regeling betreft het? Besteding (jaar T) levensonderhoud Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G4/01 Indicator: G4/02 Indicator: G4/03 Indicator: G4/04 Indicator: G4/05 Indicator: G4/06
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) € 25.190 € 0 € 3.356 € 119 € 0
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) € 121 € 0 € 1.008 € 0 € 0
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) € 373.384 € 63.085 € 7.533 € 10.157 € 0
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) € 211.099 € 22.457 € 2.631 € 0 € 0
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) € 156.138 € 15.157 € 0 € 0 € 0
Kopie regeling Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T) Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T) Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G4/07 Indicator: G4/08 Indicator: G4/09 Indicator: G4/10
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) 0 0 Nee
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) 0 0 Nee
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021) 40 10 Nee
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021) 60 4 Nee
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021) 42 5 Nee
Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in (jaar T) Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo Kapitaalverstrekkingen - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in (jaar T)
Aard controle R Aard controle D2 Aard controle R
Indicator: G4/11 Indicator: G4/12 Indicator: G4/13
€ 0 € 0 € 0
Kopie regeling Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), aflossing Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), overig Uitvoeringskosten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R
Indicator: G4/14 Indicator: G4/15 Indicator: G4/16 Indicator: G4/17 Indicator: G4/18
1 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
2 Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
3 Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021)
4 Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021)
5 Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
SZW G12 Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_ gemeentedeel Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T) Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T) Aantal gedupeerden (zoals omschreven in artikel 1 van de Regeling specifieke uitkering compensatie van de kosten die verband houden met het kwijtschelden van publieke schulden binnen het SZW-domein van de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire toeslagen)
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: G12/01 Indicator: G12/02 Indicator: G12/03
€ 0 € 0 39
VWS H4 Regeling specifieke uitkering stimulering sport Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T) Totale werkelijke berekende subsidie
Gemeenten
Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/01 Indicator: H4/02
€ 510.854 € 410.996
Activiteiten Totale werkelijke berekende subsidie per project (jaar T) Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) Onroerende zaken Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) roerende zaken Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 17,5% (jaar T) overige kosten Toelichting - Verplicht als het een activiteit betreft welke NIET in de toekenning meegenomen is
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/03 Indicator: H4/04 Indicator: H4/05 Indicator: H4/06 Indicator: H4/07 Indicator: H4/08
1 SPUK21-SPUKSPRT21213 € 0 € 0 € 0 € 0
2 1.1 Nieuwbouw € 122.552 € 122.552 € 0 € 0
3 1.2 Renovatie € 113.643 € 113.643 € 0 € 0
4 1.3 Onderhoud € 45.189 € 45.189 € 0 € 0
5 2.1 Aankoop € 31.095 € 0 € 31.095 € 0
6 2.2 Dienstverlening door derden € 53.733 € 0 € 53.733 € 0
7 2.3 Beheer en exploitatie € 44.784 € 0 € 44.784 € 0
VWS H8 Regeling Sportakkoord 2020-2022 Beschikkingsnummer Totaal bedrag volgens beschikking Besteding aanstellen sportformateur (jaar T) Besteding uitvoering sportakkoord (jaar T) Cumulatieve besteding aanstellen sportformateur (t/m jaar T) Cumulatieve besteding uitvoering sportakkoord (t/m jaar T)
Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd Gerealiseerd
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H8/01 Indicator: H8/02 Indicator: H8/03 Indicator: H8/04 Indicator: H8/05 Indicator: H8/06
1 1035707 € 85.142 € 0 € 0 € 0 € 0
Kopie beschikkingsnummer Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.
Indicator: H8/07 Indicator: H8/08
1 1035707 Nee
VWS H16 Regeling Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden Betreft jaar Beschikkingsnummer / naam Totale besteding
Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R
Indicator: H16/01 Indicator: H16/02 Indicator: H16/03
1 2020 SPUKIJZ21090 € 99.570
2 2021 SPUKIJZ21R2215 € 61.273
Naam locatie Totale toezegging per locatie Besteding per locatie Verschil toezegging vs. Besteding per locatie (automatisch berekend) Betreft jaar?
Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle n.v.t Aard controle R
Indicator: H16/04 Indicator: H16/05 Indicator: H16/06 Indicator: H16/07 Indicator: H16/08
1 Stamper € 70.750 € 70.750 € 0 2020
2 Zandstuve € 28.821 € 28.821 € 0 2020
3 Stamper € 51.628 € 51.628 € 0 2021
4 Zandstuve € 9.645 € 9.645 € 0 2021

Opmerking

Terug naar navigatie - Opmerking

Opmerking H8: Conform artikel 7 van de Regeling Sportakkoord dient in de verantwoordingsbijlage te worden opgenomen: 
a. Of een sportformateur is aangesteld; 
b. Of uitvoering is gegeven aan de geformuleerde ambities uit het lokale sportakkoord; 
c. Of uitvoering is gegeven aan een living lab. 
Hieraan is door de gemeente Twenterand voldaan, door uitvoering te geven aan de geformuleerde ambities uit het lokale sportakkoord.

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Terug naar navigatie - Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van de verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin de uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen verplichting opgenomen, noch in de vorm van een voorziening (artikel 44, lid 3 BBV), noch in de vorm van vlottende passiva. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zonder jaarlijks vergelijkbaar volume, door bijvoorbeeld (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties), wordt wel een verplichting opgenomen.
Bij het bepalen of er sprake is van een jaarlijks vergelijkbaar volume, wordt een tijdsperiode van vier jaar in ogenschouw genomen.

Met betrekking tot de eigen bijdragen die het CAK int en aan de gemeente afdraagt, geldt op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV het volgende:
Gemeenten kunnen op basis van de overzichten van het CAK wel de aantallen personen, soort en omvang van de zorgverlening beoordelen met de eigen WMO-administratie. Probleempunt is dat door het ontbreken van inkomensgegevens op deze overzichten, de informatie over de eigen bijdrage ontoereikend is om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat door de gemeenten geen zekerheden over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen kan worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid op persoonsniveau, zoals hiervoor is toegelicht.

Immateriële vaste activa

Terug naar navigatie - Immateriële vaste activa

De immateriële vast activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Op basis van het BBV dienen dit soort activa in een zo kort mogelijk tijdsbestek te worden afgeschreven. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. De bijdrage in activa in eigendom van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage verminderd met afschrijvingen.

Materiële vaste activa

Terug naar navigatie - Materiële vaste activa

Artikel 35 BBV beschrijft het onderscheid tussen investeringen met een economisch nut, investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.
Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie.

In erfpacht uitgegeven gronden

Terug naar navigatie - In erfpacht uitgegeven gronden

De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, waarbij de uitgifteprijs van de eerste uitgifte geldt als verkrijgingsprijs. Indien de gronden in eeuwigdurende erfpacht zijn uitgegeven vindt waardering tegen registratiewaarde plaats.

Investeringen met economisch nut / investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

Terug naar navigatie - Investeringen met economisch nut / investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de (historische) verkrijgings- of de vervaardigingsprijs, onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen en eventuele investeringsbijdragen.

Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is.
Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt.

Op grond van artikel 65 van BBV wordt bij de waardering van de vaste activa rekening gehouden met een vermindering van hun waarde, indien deze vermindering naar verwachting duurzaam is. Op de waarde van activa met economisch nut mogen vanaf 1-1-2004 reserves niet meer in mindering worden gebracht. Investeringssubsidies en andere bijdragen van derden mogen wel in mindering worden gebracht. Compensabele BTW wordt niet geactiveerd.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

a. 60 jaar: rioleringen (conform G.R.P.)
b. 40 jaar: nieuwbouw woonruimten, bedrijfsgebouwen, schoolgebouwen en sportaccommodaties;
c. 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten, bedrijfsgebouwen, schoolgebouwen en sportaccommodaties;
d. 20 jaar: eerste inrichting meubilair en onderwijsleerpakket schoolgebouwen;
e. 15 tot 20 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen, schoolgebouwen en sportaccommodaties, bouw noodlokalen scholen;
f. 10 tot 20 jaar: technische installaties zwembaden, groot onderhoud woonruimten, bedrijfsgebouwen, schoolgebouwen en sportaccommodaties
g. 10 tot 15 jaar: brandweervoertuigen en overig brandweermaterieel;
h. 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen, telefooninstallaties, kantoormeubilair, materieel gladheidbestrijding, aanleg tijdelijke terreinwerken, nieuwbouw tijdelijke woonruimten en bedrijfsgebouwen;
i. 8 jaar: transportmiddelen, machines en gereedschappen;
j. 5 jaar: houtversnipperaars;
k. 4 jaar: computerapparatuur;
l. Niet: gronden en terreinen.

Op alle activa wordt met ingang van 2006 lineair afgeschreven.

Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 5.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatst genoemden worden altijd geactiveerd.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Terug naar navigatie - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Onder activa met een maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van: (inrichting van) wegen, fietspaden, voetpaden, viaducten, tunnels, verkeerslichtinstallaties, openbare verlichting, straatmeubilair, waterwegen, waterbouwkundige werken, civiele kunstwerken, groen en kunstwerken.
Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief of een kortere, door de raad aan te geven tijdsduur.
Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien.

Financiële vaste activa

Terug naar navigatie - Financiële vaste activa

Deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of de lagere marktwaarde. Kapitaalverstrekkingen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van leningen en vorderingen verrekend.

Op grond van artikel 36 BBV worden in de balans onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen:
Kapitaalverstrekkingen aan:
• Deelnemingen
• Gemeenschappelijke regelingen
• Overige verbonden partijen
Leningen aan:
• Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden
• Woningbouwcorporaties
• Deelnemingen
• Overige verbonden partijen
Overige langlopende leningen
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Vlottende activa

Terug naar navigatie - Vlottende activa

Deze activa omvatten de voorraden, de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de overlopende activa.

Voorraden

Terug naar navigatie - Voorraden

De notitie grondexploitaties 2016 van de commissie BBV specificeert het bezit van grond naar de volgende activa:
• Materiële vaste activa
• Bouwgrond in exploitatie (BIE)
• Voorraad grond

Voor grond als materiële vaste activa geldt dat deze grond een vaste bestemming heeft en niet in een transformatieproces zit. Dit geldt ook voor gronden die anticiperend en strategisch zijn aangekocht maar waarbij (nog) geen sprake is van een raadsbesluit met de vaststelling van het grondexploitatiecomplex, inclusief grondexploitatiebegroting.
Er is geen sprake van een vervaardigingsprijs maar van een verkrijgingsprijs. Op de boekwaarde van deze grond mogen daarom ook geen kosten, zoals rente, worden bijgeschreven.
De activering van alle soorten grond geschiedt in de eerste plaats steeds tegen (historische) verkrijgingprijs (artikel 63.1 BBV) en bijkomende kosten. Op grond wordt niet afgeschreven. Grond wordt wel afgewaardeerd tot de marktwaarde indien sprake is van een (duurzaam) lagere marktwaarde (artikelen 65.1 en 65.2 BBV).

Bouwgrond in exploitatie (BIE) heeft in alle gevallen betrekking op grondexploitatie in de uitvoeringsfase. Vanuit het belang van eenduidigheid is voor de afbakening van het begrip bouwgrond in exploitatie en de hieraan toe te rekenen kosten gekozen om zoveel mogelijk aan te sluiten bij de bestaande spelregels zoals vastgelegd in de Wet ruimtelijke ordening. Op basis daarvan is gekomen tot de definitie die binnen het BBV voor bouwgronden in exploitatie per 2016 geldt: gronden in eigendom van een provincie onderscheidenlijk een gemeente, waarvoor provinciale staten onderscheidenlijk de raad een grondexploitatiecomplex en een grondexploitatiebegroting heeft vastgesteld.
Het startpunt van Bouwgrond in exploitatie (BIE) is het raadsbesluit met de vaststelling van het grondexploitatiecomplex, inclusief grondexploitatiebegroting. Vanaf dat moment wordt de BIE geopend en kunnen kosten worden geactiveerd en bijgeschreven op de voorraadpositie op de balans. Volgens het BBV dienen bouwgronden in exploitatie (BIE) te worden verantwoord als vlottend actief onder de voorraden, meer specifiek als onderhanden werk.
Wanneer de grond kwalificeert als BIE, vindt waardering plaats tegen vervaardigingsprijs. Dit betekent dat naast de verkrijgingsprijs van de grond, ook overige kosten die rechtstreeks kunnen worden toegerekend aan de vervaardiging van de grondexploitatie kunnen worden geactiveerd op de onderhanden werk post op de balans (BBV art. 63 lid 3). Op basis van artikel 63, 3e lid BBV is het tevens toegestaan om (een redelijk deel van de) rente toe te rekenen aan BIE.

Onder de voorraden valt ook een deel van de zogenoemde ruilgronden. Deze gronden zijn niet verkregen of aangekocht met het stellige voornemen tot toekomstige bouw, maar om op afzienbare termijn door te verkopen of te ruilen voor gronden waarop wel een toekomstige bouw is/wordt voorgenomen. Omdat er voor deze ruilgronden geen vervaardigingsproces zal gaan plaatsvinden, kan er geen sprake zijn van activeerbare vervaardigingskosten.
Indien deze gronden (tijdelijk) worden gebruikt voor een maatschappelijke of economische functie (bijv. recreatief, parkeervoorziening, agrarisch), dan behoren dergelijke gronden gedurende deze tijd tot de materiële vaste activa. Indien geen sprake is van gebruik of de gronden op korte termijn worden vervreemd, dan worden deze verantwoord onder de voorraad handelsgoederen (BBV art. 38 lid c).

De voorgeschreven indeling op de balans op grond van artikel 38 BBV is:
• Grond- en hulpstoffen
• Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
• Gereed product en handelsgoederen
• Vooruitbetalingen

Tussentijdse winst dient genomen te worden conform de Percentage of completion (Poc) methode. Naar rato van gerealiseerde kosten en opbrengsten wordt de winst genomen.

Vorderingen en overlopende activa

Terug naar navigatie - Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statistisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.
De voorgeschreven indeling voor wat betreft de vorderingen is:
• Vordering op openbare lichamen (gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, Rijk)
• Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden
• Overige verstrekte kasgeldleningen
• Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
• Rekening-courantverhoudingen met het Rijk
• Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen
• Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
• Overige vorderingen
• Overige uitzettingen

Voorzieningen

Terug naar navigatie - Voorzieningen

Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichtingen c.q. het voorzienbare verlies.
De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.
Omdat de onderhoudsegalisatievoorzieningen niet toereikend waren voor het onderhoud dat daadwerkelijk gepleegd moest worden, zijn deze voorzieningen, conform de voorschriften, in 2007 omgezet in bestemmingsreserves. Deze zijn bestemd voor het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

De voorziening riolering is gebaseerd op het in 2014 vastgestelde Gemeentelijk Rioleringsplan.

Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor:

a. verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten.
b. op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten.
c. kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren.
d. de bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven als bedoeld in artikel 35, eerste lid, onder b
Tot de voorzieningen worden ook gerekend de van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden, met uitzondering van de voorschotbedragen zoals bedoeld in artikel 49, onderdeel b (BBV).
Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.

Vaste schulden

Terug naar navigatie - Vaste schulden

Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente-typische looptijd van één jaar of langer.

Overlopende passiva

Terug naar navigatie - Overlopende passiva

De overlopende passiva omvatten, na de wijziging van het BBV op 10 juli 2007, de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.

Borg en garantstellingen

Terug naar navigatie - Borg en garantstellingen

Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

Wet normering topinkomens

Wet normering topinkomens

Terug naar navigatie - Wet normering topinkomens
WNT-VERANTWOORDING 2021 Gemeente Twenterand
De WNT is van toepassing op de gemeente Twenterand. Het voor gemeente Twenterand toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000, het algemene bezoldigingsmaximum dat van toepassing is op gemeenten.
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking. Tevens leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
bedragen x € 1 H.J. ten Brinke R. Ros D.H.M. Lammertink D.H.M. Lammertink P.F.G. Rossen
Functiegegevens Gemeentesecretaris Griffier Loco-Gemeentesecretaris Manager Bedrijfsvoering* Gemeentesecretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2021 1/1 - 2/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/5 1/6 - 31/12 1/6 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
Dienstbetrekking? ja ja ja ja ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoeding 113.107 91.779 45.158 57.453 62.668
Beloningen betaalbaar op termijn 18.786 17.049 8.242 11.539 11.885
Subtotaal 131.893 108.828 53.400 68.992 74.553
Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum 192.395 209.000 86.463 122.537 122.537
-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen - - - -
Totaal bezoldiging 131.893 108.828 53.400 68.992 74.553
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.
Gegevens 2020 H.J. ten Brinke R. Ros D.H.M. Lammertink D.H.M. Lammertink Rossen
Functiegegevens Gemeentesecretaris Griffier Loco-Gemeentesecretaris Manager Bedrijfsvoering* Gemeentesecretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2020 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 28/4 - 31/12 n.v.t. n.v.t.
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0 1,0 1,0 n.v.t. n.v.t.
Dienstbetrekking? ja ja ja n.v.t. n.v.t.
Beloning plus belastbare onkostenvergoeding 103.623 89.432 67.091 n.v.t. n.v.t.
Beloningen betaalbaar op termijn 19.230 16.100 12.104 n.v.t. n.v.t.
Subtotaal 122.853 105.532 79.195 n.v.t. n.v.t.
Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum 201.000 201.000 136.197 n.v.t. n.v.t.
Totaal bezoldiging 2020 122.853 105.532 79.195 n.v.t. n.v.t.
* Functionaris wordt uiterlijk tot 31 mei 2024 aangemerkt als topfunctionaris in verband met de functie als (loco-)gemeentesecretaris tot en met 31 mei 2021.
2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt
Gegevens 2021
bedragen x € 1 H.J. ten Brinke
Functiegegevens
Functie(s) bij beëindiging dienstverband Gemeentesecretaris
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) 1,0
Jaar waarin dienstverband is beëindigd 2022
Bezoldiging
Overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging dienstverband 75.000
Individueel toepasselijk maximum 75.000
Totaal uitkeringen wegens beëindiging dienstverband 75.000
Waarvan betaald in 2021 1.077
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag n.v.t.
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan. n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling n.v.t.
3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Analyse begrotingsafwijkingen

Analyse begrotingsafwijkingen

Terug naar navigatie - Analyse begrotingsafwijkingen
Analyse begrotingsafwijkingen
De programmajaarrekening 2021 sluit met een voordelig resultaat van € 6.943.914 . De verschillen zijn uitgebreid toegelicht in het jaarverslag. De meest opvallende afwijkingen vindt u onderstaand.
Doelenboom Onderwijs
Leerlingenvervoer N € 100.000
Peuterwerk Asschermiddelen V € 50.000
Doelenboom Openbare orde en veiligheid
Brandweer, afrekening 2020 V € 80.000
Doelenboom Openbare ruimte en verkeer
Wegen (onderhoud en afvoer overtollige grond) V € 117.000
Openbare verlichting V € 59.000
SW Groen V € 290.000
Gladheidsbestrijding N € 94.000
Subsidies verkeer en vervoer V € 177.000
Doelenboom Duurzaamheid, milieu en VTH
Handhaving milieu N € 77.000
Doelenboom Bouwen, wonen, ruimt.ontwikkeling en VTH
Leges omgevingsvergunningen V € 500.000
Ruimtelijke ordening V € 174.000
Doelenboom Economie en werkgelegenheid
Stimulering economie werkbudget V € 126.000
Doelenboom Sport
Zwembad de Stamper V € 100.000
Doelenboom Dienstverlening en klantcontact
Kwaliteitsmeting V € 23.000
Doelenboom Bedrijfsvoering
Accountantskosten N € 85.000
Dividenden V € 3.400.000
Verrekening bijdragen fase 2b Vroomshoop Oost V € 212.500
Vrijval voorziening riool V € 400.000
Coronamiddelen (algemene uitkering) V € 905.000
Personeelskosten V € 705.000
Diverse kleine voor- en nadelen N € 18.586

Overzicht incidentele baten en lasten

Overzicht incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele baten en lasten
Begroot 2021 Werkelijk 2021
Programma Sociaal Domein Doelenboom
Lasten
Uitrol regionaal meldpunt loverboyproblematiek/mensenhandel Maatschappelijke ondersteuning 14.400 0
Innovatiefonds Maatschappelijke ondersteuning 50.000 38.937
Scheidingsloket Maatschappelijke ondersteuning 86.549 86.549
Jeugdbeschermingstafel Gezondheidszorg 12.236 11.102
Laaggeletterdheid Onderwijs 25.000 25.000
2e jongereninloop Vriezenveen Jeugd 25.000 25.000
automaatje Jeugd 35.000 34.965
effectiviteit voorliggend veld Jeugd 75.000 86.759
Baten
Beschermd wonen Jeugd 0 -468.481
Programma Ruimte Doelenboom
Lasten
Landschapsonderhoud Openbare ruimte en verkeer 0 10.268
ODT Duurzaamheid, Milieu en VTH 98.000 98.000
Ondergrondse afvalsystemen Duurzaamheid, Milieu en VTH 81.000 0
Stimuleringsfonds asbest Duurzaamheid, Milieu en VTH 50.000 0
Woonwagenbeleid Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH 15.000 6.871
Kosten handhaving bouwen Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH 0 16.024
Kosten kanaal Almelo-de Haandrik Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH 0 180.000
Baten
Afrekenening gemeentelijke bijdrage 2020 brandweer Doelenboom openbare orde en veiligheid 0 -80.000
Subsidies provincie verkeer en vervoer Openbare ruimte en verkeer 0 -178.904
Leges ruimtelijke ordening Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH 0 -173.923
Inkomsten kanaal Almelo-de Haandrik Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH 0 -180.000
Leges omgevingsvergunningen Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH 0 -502.719
Programma Economie en vrije tijdsbesteding Doelenboom
Lasten
Negatieve EV Punt terugbrengen naar € 0 Cultuur en recreatie en toerisme 162.270 50.000
Evenementenbeleid Economie en werkgelegenheid 15.000 0
Ontwikkelprogramma platteland, uitv.budget Economie en werkgelegenheid 70.000 49.647
Ombuiging sport Sport 23.000 23.000
Programma Fundament Doelenboom
Lasten
Uitvoering ontwikkelprogramma platteland Bedrijfsvoering 45.000 0
Vernieuwde manier van communicatie Bedrijfsvoering 5.000 12.013
Inwonerbetrokkenheid Bedrijfsvoering 80.000 66.115
Archief, analoog archief achterstanden wegw. Bedrijfsvoering 125.000 76.061
Aanschaf ondersteunende hard-en software tbv tijd- en plaatsonafhankelijk werken Bedrijfsvoering 12.000 12.000
Baten
Verrekening bijdragen fase 2b Vroomshoop Oost Bedrijfsvoering 0 -212.500
Vrijval voorziening riool Bedrijfsvoering 0 -2.102.000
Extra dividend Cogas Bedrijfsvoering 0 -3.289.447
Corona *
Lasten 0 2.595.105
Baten 0 -3.500.055
Totaal incidenteel programma's 1.104.455 -7.184.613
Resultaatbestemming
Lasten
Progr.1: Sociaal Domein 0 468.481
Progr.2: Ruimte 0 2.110.129
Progr.3: Economie en vrije tijdsbesteding 0 0
Progr.4: Fundament 0 0
Baten
Progr.1: Sociaal Domein -323.185 -308.312
Progr.2: Ruimte -244.000 -98.000
Progr.3: Economie en vrije tijdsbesteding -108.000 -72.647
Progr.4: Fundament -267.000 -103.689
Totaal resultaatbestemming -942.185 1.995.962
* Voor een specificatie van de incidentele baten en lasten als gevolg van Corona wordt verwezen naar de paragraaf Corona

Staat van reserves en voorzieningen

Staat van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen
Omschrijving Saldo Onttrekkingen Toevoegingen Saldo
1-1-2021 2021 2021 31-12-2021
Algemene reserves
Algemene risicoreserve 863.521 542.592 2.581.260 2.902.190
Totaal algemene reserves 863.521 542.592 2.581.260 2.902.190
Bestemmingsreserves
Reserve Wegvallen dividend Vitens 960.000 40.000 920.000
Reserve Zittend vervoer Almelo 7.274 7.274 0
Reserve Minimabeleid 34.433 24.680 59.113
Reserve Brede scholen 52.606 19.437 33.169
Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid 56.815 0 56.815
Reserve Sociaal Domein 3.904.715 2.484.235 2.670.630 4.091.110
Reserve Cultuurnota 11.083 1.150 9.933
Reserve Exploitatie begraafplaatsen 794.662 235.916 1.030.578
Reserve Stado centrum Vriezenveen 552.171 3.040 555.211
Reserve Risico's grondbedrijf 0 677.718 677.718
Reserve Tractiemiddelen 715.161 31.112 746.273
Reserve Beheer openbaar groen 209.438 2.750 93.072 299.760
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken 4.309.750 550.753 866.242 4.625.239
Reserve Uitvoering nota platteland 101.747 49.647 50.000 102.100
Reserve Agenda van Twente 638.515 305.147 333.368
Reserve Omgevingswet 257.520 135.000 98.828 221.348
Reserve Prestatieafspraken wonen 20.468 9.340 8.129 19.257
Reserve Duurzaamheid 417.765 107.227 335.987 646.525
Reserve Asbest 113.179 50.000 163.179
Reserve Speelruimte 60.000 60.000
Reserve uitwerking coalitie 1.072.610 349.802 272.304 995.112
Reserve Corona 0 34.455 632.538 598.083
Reserve Br. School Vr'hoop zorgcomponent 476.796 476.796 0
Reserve Riolering 0 2.102.000 2.102.000
Totaal bestemmingsreserves 14.766.708 4.573.013 8.152.196 18.345.891
Bestemmingsreserves (economisch nut)
Reserve Gymlokaal Weemelanden 720.678 31.842 688.836
Reserve Kulturhus 823.221 35.792 787.429
Reserve Sportaccommodatiebeleid 569.488 81.242 488.246
Reserve Brede school De Smithoek 2.325.000 75.000 2.250.000
Reserve Brede school Weemelanden 1.251.870 0 1.251.870
Reserve Brede school Westerhaar 1.777.022 57.323 1.719.699
Reserve Gemeentewerf Vroomshoop 1.222.527 50.938 1.171.589
Reserve Centralisatie gemeentehuis 1.274.103 108.869 1.165.234
Reserve Brede School Vroomshoop 370.000 10.000 360.000
Reserve Integraal Huisvestingsplan 0 238.000 238.000
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) 10.333.909 451.006 238.000 10.120.903
Voorzieningen
Voorziening Dubieuze debiteuren 1.241.232 173.050 1.068.182
Voorziening Grondbedrijf 367.704 367.704 0
Voorziening Vordering Vennootschap BV 190.940 190.940
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) 1.799.876 540.754 0 1.259.122
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers 3.929.281 8.365 3.920.916
Voorziening Riolering 10.013.904 2.994.317 1.417.573 8.437.160
Voorziening Afvalverwerking 528.495 147.330 675.825
Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen 198.472 0 0 198.472
Voorz. BBZ leningen 6.250 0 6.250
Subtotaal voorzieningen (conform balans) 14.676.402 3.002.682 1.564.903 13.238.623
Totaal reserves en voorzieningen 42.440.416 9.110.047 12.536.359 45.866.728

Toelichting staat van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Toelichting staat van reserves en voorzieningen
Toelichting Staat van reserves en voorzieningen Rekening 2021
Algemene reserves
Algemene risicoreserve
Doel: reserve is ingesteld om de risico's af te kunnen dekken die in de begroting, in de paragraaf weerstandsvermogen, worden vermeld.Deze reserve kan alleen worden benut met betrekking tot uitgaven indien dezeonvermijdbaar, onuitstelbaar en onvoorzienbaar zijn.
Voeding: ingebracht wordt € 125,-- per inwoner en zal maximaal € 4.250.000,-- bedragen en minimaal 50% hiervan € 2.125.000,--
Tevens wordt de reserve op niveau gehouden door voordelige resultaten van de jaarrekening hiervoor te bestemmen en/of door toevoeging van incidentele inkomsten, winstafdrachten uit bestemmingsplannen, samenwerkingsovereenkomsten etc.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 863.521
Af: Programmaplannen (neutraal) € 358.000
Inhuur analoog archief € 51.592
Hard-en software tbv tijd- en plaatsonafhankelijk werken € 12.000
ODT € 98.000
Ombuiging bezuiniging sport € 23.000
Bij: Resultaatverdeling 2020 € 1.261.479
Berap 2021 € 676.454
Opheffen Reserve Brede School Vroomshoop € 238.796
Vredesplein 4 Vroomshoop, opbrengst boven boekwaarde € 46.530
Extra IU tbv Programmaplannen (neutraal) € 358.000
Voordelig resultaat grondbedrijf 2021 € -
Saldo per 31-12-2021 € 2.902.190
Bestemmingsreserves
Reserve Wegvallen dividend Vitens
Doel: opvangen van de lagere reguliere dividenduitkering in de komende jaren.
Voeding: eenmalige storting deel rekeningsaldo 2006.
Looptijd: tot en met 2026
Saldo per 1-1-2021 € 960.000
Af: Aflossing € 40.000
Saldo per 31-12-2021 € 920.000
Reserve Zittend vervoer Almelo
Doel: reservering ter dekking van de aflopende verplichtingen van het Zittend vervoer Almelo.
Voeding: eenmalige dotatie uit de Algemene risicoreserve in 2007.
Looptijd: tot en met 2023.
Saldo per 1-1-2021 € 7.274
Af: Kosten zittend vervoer 2021 € 7.274
Saldo per 31-12-2021 € -
Reserve Minimabeleid
Doel: reservering ter dekking van de kosten van het minimabeleid. Gezien het open-einde karakter van deze regeling dient deze reserve ook als risicodekking.
Voeding: eventueel overschot jaarlijks budget minimabeleid.
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2021 € 34.433
Bij Minimabeleid saldo 2021 € 24.680
Saldo per 31-12-2021 € 59.113
Reserve Brede scholen
Doel: reservering ten behoeve van de kosten van de Brede scholen.
Voeding: eenmalige storting rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen uit jaarlijks budget onderhoud schoolgebouwen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 52.606
Af: Klimaatinstall. brede school Westerhaar € 19.437
Saldo per 31-12-2021 € 33.169
Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid
Doel: reservering ter dekking van de kosten opgenomen in de Kadernota Integraalgenotsmiddelenbeleid (conform B&W-besluit 20-12-2011).
Voeding: eenmalige storting vanuit het rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen van het jaarlijks budget in de gewone dienst.
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2021 € 56.815
€ -
Saldo per 31-12-2021 € 56.815
Reserve Sociaal Domein
Doel: reservering ter dekking van de kosten Sociaal Domein.
Voeding: eenmalige storting vanuit reserve Participatie en reserve Decentralisatie WMO/Jeugd.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 3.904.715
Af:
WMO voorziening / HO (incl. berap) € 335.000
Programmaplannen (neutraal) € 436.000
Tekort 2d Berap € 275.000
Begr.wijz. Index € 1.096.526
Kosten POH jeugd € 33.398
Jeugdbeschermingstafel € 11.102
Scheidingsloket € 86.549
Versterken voorliggend veld € 86.759
Innovatiefonds € 38.936
2e jongereninloop € 25.000
Laaggeletterdheid € 25.000
Automaatje € 34.965
Bij: Extra IU tbv programmaplannen (neutraal) € 436.030
Overschot 2d jaarwerk € 704.700
Extra middelen herv.agenda jeugd (berap) € 1.030.000
Extra inburgering (dec.circ) € 16.648
Beschermd wonen Almelo € 468.481
Restant impl nieuwe inburgeringswet € 14.771
Saldo per 31-12-2021 € 4.091.110
Reserve Cultuurnota
Doel: reservering ter dekking van de kosten van de cultuurnota die niet worden gedekt in de begroting of door bijdragen derden (B&W-besluit 31-5-2011), kosten van co-financiering voor het waarborgen van provinciale middelen, kosten van de combinatiefunctionarissen en het activiteitenbudget en kosten van het plan van aanpak Kwartiermaker, Impuls Brede Scholen, sport en cultuur en het Nationaal/Actieplan Sport en bewegen
Voeding: eventuele overschotten van het budget in de gewone dienst
Looptijd: afhankelijk van plaatsing kunstwerk
Saldo per 1-1-2021 € 11.083
Af: Kosten WAK (week amateur kunst) € 1.150
Saldo per 31-12-2021 € 9.933
Reserve Exploitatie begraafplaatsen
Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen bijdragen/afkoopsommen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 794.662
Bij: Saldo begraafplaatsen 2021 € 235.916
Saldo per 31-12-2021 € 1.030.578
Reserve Stado Centrum Vriezenveen
Doel: reservering ten behoeve van uitvoeringswerken in verband met centrumvorming in Vriezenveen.
Voeding: diverse subsidies en bijdragen uit de exploitatie.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 552.171
Bij: Kosten stado 2021 € 3.040
Saldo per 31-12-2021 € 555.211
Reserve Risico's grondbedrijf
Doel: reservering ten behoeve van risicoafdekking voor bestemmingsplannen binnen het grondbedrijf.
Voeding: winsten bestemmingsplannen tot een maximum van € 1.000.000,--.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € -
Bij: Resultaatverdeling 2020 grondbedrijf € 237.851
Voordelig resultaat grondbedrijf 2021 € 439.867
Saldo per 31-12-2021 € 677.718
Reserve Tractiemiddelen
Doel: reservering ten behoeve van het opvangen van fluctuaties in kapitaallasten van de tractiemiddelen.
Voeding: voordelig saldo van het verschil in kapitaallasten en het vastgestelde kostenniveau.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 715.161
Bij: Voordeel kapitaallasten / lease tractie € 31.112
Saldo per 31-12-2021 € 746.273
Reserve Beheer openbaar groen
Doel: egalisatiereserve ten behoeve van renovatiekosten die nodig zijn voor het vervangen van met name groenvoorzieningen na een bepaalde omloopperiode. Aangezien er een aantal grote projecten gepland staat en het jaarlijkse budget minimaal is, zal deze reserve hiervoor aangesproken dienen te worden.
Voeding: niet bestede middelen van het vastgestelde budget voor openbaar groen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 209.438
Af: Kosten picknicktafels € 2.750
Bij: Onderschrijding niet-planmatig onderhoud € 93.072
Saldo per 31-12-2021 € 299.760
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken
Doel: reservering ten behoeve van dekking kosten meerjarig onderhoudgemeentelijke gebouwen, bruggen en kunstwerken.
Voeding: samenvoeging van reserve Onderhoud gebouwen en reserve Bruggen en kunstwerken. Bijdrage uit de gewone dienst op basis van het onderhoudsplan.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 4.309.750
Af: meerjarig onderhoud bruggen € 132.431
meerj. Onderhoud sportzaal Beukenhage € 37.244
meerj.onderhoud spothal de Stamper € 45.912
meerj.onderhoud sporthal Weemelanden € 5.568
meerj. Onderhoud sportzaal Krijgerst € 393
meerj.onderhoud zwembad de Stamper € 11.262
meerj.onderhoud zwembad de Zandstuve € 2.999
meerj.onderhoud sportpark 't Midden € 5.913
meerj.onderhoud sportpark De Bosrand € 1.076
meerj.onderhoud muziektent € 11.111
meerj.onderhoud Peddemorsboerderij € 16.891
meerj. Onderhoud Museum Oud Vriezenv € 92.342
meerj.onderhoud Middendorpshuis € 2.067
meerj.onderhoud monumentenzorg € 31.817
meerj.onderhoud hertenkampen € 10.525
meerj.onderhoud jeugd- en socuwerk € 42.978
meerj.onderhoud de Klaampe € 59.160
meer.onderhoud Begraafplaatsen € 324
meerj.onderhoud ov. Fin.middelen € 545
meerj.onderhoud gemeentehuis € 27.749
meerj.onderhoud gemeentewerf € 7.709
meerj. Onderhoud afval € 2.045
meerj. Onderhoud riool € 2.692
Bij: Storting 2021 € 866.242
Saldo per 31-12-2021 € 4.625.239
Reserve Uitvoering nota platteland
Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten uitvoering Nota platteland voor deperiode 2013 -2025.
Voeding: dotatie reserve Grote projecten (bij begroting 2008).
Looptijd: tot en met 2025.
Saldo per 1-1-2021 € 101.747
Af: Onttrekking plattelandsnota € 49.647
Bij: Overheveling reserve Coalitieakkoord € 50.000
Saldo per 31-12-2021 € 102.100
Reserve Agenda van Twente
Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten Agenda van Twente.
Voeding: eenmalige voeding uit Cogas-gelden in 2017.
Looptijd: 2018 tot en met 2022
Saldo per 1-1-2021 € 638.515
Af: Bijdrage Agenda van Twente 2021 € 253.147
Subsidie Action Lab Twente € 32.000
CAV, subsidie Circulair Twente € 20.000
Saldo per 31-12-2021 € 333.368
Reserve Omgevingswet
Doel: Reserve ten behoeve van dekking invoeringskosten omgevingswet
Voeding: omzetting reserve PMJP
Looptijd: tot en met 2021
Saldo per 1-1-2021 € 257.520
Af: Onttrekking conform begroting € 135.000
Bij: Restant budget omgevingswet 2021 € 98.828
Saldo per 31-12-2021 € 221.348
Reserve Prestatieafspraken wonen
Doel: dekking van kosten voor realisatie ven herstructurering- en transformatieprojecten binnen de bebouwde kom om woningtypen te realiseren waar behoefte aan is(raadsbesluit 4-10-2011).
Voeding: provinciale subsidie in het kader van Prestatieafspraken wonen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 20.468
Af: Onttrekking kosten prestatieafspraken € 9.340
Bij Storting kosten woonwagenbeleid € 8.129
Saldo per 31-12-2021 € 19.257
Reserve Duurzaamheid
Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid.
Voeding: budget SLOK.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 417.765
Af: Kosten duurzaamheid tlv reserve € 107.227
Bij: Revolverend fonds € 35.987
Opbrengst zonnepark 2021 € 300.000
Saldo per 31-12-2021 € 646.525
Reserve Asbest
Doel: dekking van de kosten van asbestverwijdering.
Voeding: overboeking uit reserve Duurzaamheid.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 113.179
Bij: Overheveling reserve Coalitieakkoord € 50.000
Saldo per 31-12-2020 € 163.179
Reserve Speelruimte
Doel: dekking van de kosten van speeltoestellen
Voeding: voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen en storting begroting 2017.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 60.000
Saldo per 31-12-2021 € 60.000
Reserve uitwerking coalitieakkoord
Doel: Uitwerking coalitieakkoord van de huidige coalitie
Voeding: Vanuit reserve ARR, reserve uitwerking bestuursakkoord en jaarreking 2018
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 1.072.610
Af: Knelpunten personeel conform raadsbesluit € 112.100
Salariskosten medewerkers inwonerbetrokkenheid € 66.115
Cursus politiek actief € 6.000
Vernieuwende manier van communicatie € 12.013
Voorschot aanvulling EV Punt € 50.000
Kosten aanleg hondenspeelplaats Westerhaar € 3.574
Overheveling naar reserve platteland € 50.000
Overheveling naar reserve asbest € 50.000
Bij Resultaatverdeling 2020 € 272.304
Saldo per 31-12-2021 € 995.112
Reserve Corona
Doel: reserve ter dekking van kosten in verband met corona
Voeding: dotatie vanuit het resultaat
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2021 € -
Af: Huur sportaccomodaties Q4 2020 € 29.933
Huur sportaccomodaties Q1 2021 € 4.522
Bij: Resultaatverdeling 2020 € 632.538
Saldo per 31-12-2021 € 598.083
Reserve Brede School Vroomshoop zorgcomponent
Doel: T.b.v. het investeren in de voorschoolse periode en meer aandacht voor preventie en ondersteuning in de schoolse periode. Hierbij wordt verbinding gelegd met diverse beleidsterreinen, nl. onderwijs, jeugd, gezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning, sociale zaken, cultuur en sport.
Voeding: Overboeking vanuit reserve Brede Scholen
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2021 € 476.796
Af: Toevoegen aan reserve Integraal Huisvestingsplan € 238.000
Toevoegen aan Algemene risico reserve € 238.796
Saldo per 31-12-2021 € -
Reserve Riolering
Doel: reserve ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering
Voeding: overboeking van voorziening riolering
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2021 € -
Bij: Overheveling van voorziening naar bestemmingsreserve € 2.102.000
Saldo per 31-12-2021 € 2.102.000
Bestemmingsreserves (economisch nut)
Reserve Gymlokaal Weemelanden
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie uit de reserve Grote projecten.
Looptijd: tot en met 2044.
Saldo per 1-1-2021 € 720.678
Af: Dekking kapitaallasten € 31.842
Saldo per 31-12-2021 € 688.836
Reserve Kulturhus
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een toevoeging vanuit de exploitatie van KOP Westerhaar en verkoop "oude" Klaampe.
Looptijd: tot en met 2044. Onttrekking wordt aangepast na duidelijkheid over bestemming Marijkestraat.
Saldo per 1-1-2021 € 823.221
Af: Dekking kapitaallasten € 35.792
Saldo per 31-12-2021 € 787.429
Reserve Sportaccommodatiebeleid
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten.
Looptijd: tot en met 2027.
Saldo per 1-1-2021 € 569.488
Af: Dekking kapitaallasten € 81.242
Saldo per 31-12-2021 € 488.246
Reserve Brede School De Smithoek
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten.
Looptijd: tot en met 2051.
Saldo per 1-1-20201 € 2.325.000
Af: Dekking kapitaallasten € 75.000
Saldo per 31-12-2021 € 2.250.000
Reserve Brede School Weemelanden
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een bijdrage vanuit het bestemmingsplan Weemelanden en een toevoeging van resterende budgetten uit 2009 en 2011.
Looptijd: tot en met 2022.
Saldo per 1-1-2021 € 1.251.870
Af: Dekking kapitaallasten € -
Saldo per 31-12-2021 € 1.251.870
Reserve Brede School Westerhaar
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit diverse reserves en dotaties vanuit het grondbedrijf.
Looptijd: tot en met 2050.
Saldo per 1-1-2021 € 1.777.022
Af: Dekking kapitaallasten € 57.323
Saldo per 31-12-2021 € 1.719.699
Reserve Gemeentewerf Vroomshoop
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten en boekwinsten op de verkoop van de oude werven.
Looptijd: tot en met 2046.
Saldo per 1-1-2021 € 1.222.527
Af: Dekking kapitaallasten € 50.938
Saldo per 31-12-2021 € 1.171.589
Reserve Centralisatie gemeentehuis
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: dotatie vanuit de reserve Grote projecten, niet geraamde dividenduitkeringen en de boekwinst door de verkoop van het gemeentehuis in Den Ham.
Looptijd: tot en met 2047.
Saldo per 1-1-2021 € 1.274.103
Af: Dekking kapitaallasten € 108.869
Saldo per 31-12-2021 € 1.165.234
Reserve Brede School Vroomshoop
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: Overboeking vanuit de Reserve Brede Scholen
Looptijd: t/m 2047
Saldo per 1-1-2021 € 370.000
Af: Kosten 2021 € 10.000
Saldo per 31-12-2021 € 360.000
Reserve Integraal Huisvestingsplan
Doel: reserve ter dekking van kosten voortkomend uit het Integraal Huisvestingsplan
Voeding: storting vanuit reserve brede school Vroomshoop zorgcomponent
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2021 € -
Bij Storting € 238.000
Saldo per 31-12-2021 € 238.000
Voorzieningen
Voorziening Dubieuze debiteuren
Doel: het afdekken van toekomstige risico's met betrekking tot dubieuze debiteuren. Hierin zit ook de BAGL aan de Larcom vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening.
Voeding: het jaarlijks opnemen van verwachte dubieuze vorderingen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 1.241.232
Af: Onttrekking € 128.754
Vrijval voorziening dub. Debiteuren € 44.297
Saldo per 31-12-2021 € 1.068.182
Voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen
Doel: reservering ten behoeve van uitvoering laatste werken woonrijpmaken bestemmingsplannen
Voeding: bijdragen uit exploitatie van bestemmingplannen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 198.472
Saldo per 31-12-2021 € 198.472
Voorziening Grondbedrijf
Doel: voorziening ten behoeve van het nadelig saldo op complexen in het grondbedrijf.Dit bedrag is gelijk aan de te verwachten tekorten op basis van de exploitaties eind 2015.
Voeding: storting vanuit rekeningsaldi.
Looptijd: tot en met afwikkeling complexen grondbedrijf.
Saldo per 1-1-2021 € 367.704
Af: Vrijval voorziening Zuidmaten Oost € 367.704
Saldo per 31-12-2021 € -
Voorziening Vordering Vennootschap BV
Doel: voorziening ten behoeve van risico lening Vennootschap BV. Deze lening is door RWE bedongen ter verzekering van betaling van eventuele schadeclaims. Vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening moet hiervoor een voorziening worden gevormd.
Voeding: verkoop aandelen Essent.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 190.940
Saldo per 31-12-2021 € 190.940
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers
Doel: (verplichte) afdekking risico's wachtgeld- en pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers ter voorkoming van fluctuaties in de begroting.
Voeding: overdracht van de pensioenverplichtingen voormalige werkgever(s) en jaarlijkse dotatie ten laste van de gewone dienst tot een maximum van de verplichtingen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 3.929.281
Af: Vrijval voorziening pensioen politieke ambtsdragers € 8.365
Saldo per 31-12-2021 € 3.920.916
Voorziening Riolering
Doel: voorziening ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering.
Voeding: overboeking van reserve Onderhoud/vervanging riolering.Overschotten op het product rioolbeheer.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 10.013.904
Af: Overheveling van voorziening naar bestemmingsreserve € 2.102.000
Investeringen riool 2021 € 492.317
Afromen voorziening riool € 400.000
Bij: Storting voorziening riool 2021 € 1.417.573
Saldo per 31-12-2021 € 8.437.160
Voorziening Afvalverwerking
Doel: voorziening met betrekking tot de kosten van afvalinzameling en -verwerking.
Voeding: eventuele jaarlijkse overschotten op het product huisvuil.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 528.495
Bij: Storting huisvuil 2021 € 147.330
Saldo per 31-12-2021 € 675.825
Voorziening BBZ leningen
Doel: het afdekken van toekomstig risico met betrekking tot BBZ leningen.
Voeding: deel van de te ontvangen rijksbijdrage (gemeenten ontvangen in jaar t+1 100% van kapitaalverstrekkingen. Dit wordt in de komende jaren tot 75% ingehouden
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2021 € 6.250
Saldo per 31-12-2021 € 6.250

Inzicht gebruik onvoorzien 2021

Inzicht gebruik onvoorzien 2021

Terug naar navigatie - Inzicht gebruik onvoorzien 2021

In de primitieve begroting 2021 is in het programma 'Fundament' een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 1000. Ten laste van deze post zijn in 2021 geen uitgaven gedaan.

Overzicht taakvelden

Overzicht taakvelden

Terug naar navigatie - Overzicht taakvelden
Taakveld Omschrijving taakveld Lasten 2021 Baten 2021
0.1 Bestuur 2.202.740 0
0.2 Burgerzaken 974.413 -436.731
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden 627.598 -3.083.337
0.4 Overhead 5.427.545 -108.030
0.5 Treasury 535.025 -5.789.476
0.61 OZB woningen 630.384 -5.109.899
0.62 OZB niet-woningen 73.478 -2.521.421
0.64 Belastingen overig 980 0
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds 19.055 -63.926.263
0.8 Overige baten en lasten 1.169.940 0
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 3.919 0
0.10 Mutaties reserves 8.595.727 -5.595.055
1.1 Crisisbeheersing en brandweer 2.199.109 0
1.2 Openbare orde en veiligheid 614.433 -4.105
2.1 Verkeer en vervoer 2.487.391 -268.478
3.1 Economische ontwikkeling 681.786 -556.175
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 4.309.611 -4.548.288
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen 88.338 -2.977
3.4 Economische promotie 19.594 -122.446
4.2 Onderwijshuisvesting 1.197.824 -279.795
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 3.232.349 -1.080.771
5.1 Sportbeleid en activering 477.312 -94.283
5.2 Sportaccommodaties 2.156.116 -924.342
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic. 418.821 0
5.4 Musea 180.310 -12.030
5.5 Cultureel erfgoed 62.942 0
5.6 Media 865.349 0
5.7 Openbaar groen en recreatie 4.896.282 -325.032
6.1 Samenkracht en burgerparticip. 4.159.696 -396.355
6.2 Wijkteams 582.818 -9.000
6.3 Inkomensregelingen 10.368.204 -8.455.890
6.4 Begeleide participatie 8.369.259 -61.540
6.5 Arbeidsparticipatie 201.756 0
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 4.539.644 0
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 4.813.696 -402.356
6.72 Maatwerkdienstverlening 18- 14.997.258 0
6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 132.371 -468.481
6.82 Geëscaleerde zorg 18- 1.993.750 0
7.1 Volksgezondheid 1.738.698 0
7.2 Riolering 3.792.504 -4.204.430
7.3 Afval 2.566.684 -3.009.802
7.4 Milieubeheer 1.795.756 -604.224
7.5 Begraafplaatsen en crematoria 722.430 -810.218
8.1 Ruimtelijke ordening 1.581.280 -216.411
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen) 3.039.204 -3.264.964
8.3 Wonen en bouwen 1.793.536 -1.588.223
Totaal 111.336.913 -118.280.827