Jaarrekening 2024

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

Terug naar navigatie - Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar
Realisatie begrotingsjaar
Raming begrotingsjaar na wijziging
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Omschrijving programma
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
1. Sociaal domein
27.384.867
64.126.987
-36.742.120
25.197.580
66.371.326
-41.173.746
15.212.151
57.522.019
-42.309.868
2. Ruimte
17.818.918
31.173.802
-13.354.884
15.931.079
31.819.951
-15.888.872
15.666.082
30.586.082
-14.920.000
3. Economie en vrije tijdsbesteding
1.882.812
8.477.261
-6.594.448
1.648.934
10.511.879
-8.862.945
995.196
7.762.383
-6.767.187
4. Bedrijfsvoering
10.428.637
15.865.303
-5.436.666
1.372.999
18.757.825
-17.384.826
978.999
14.821.268
-13.842.269
Subtotaal programma's
57.515.235
119.643.353
-62.128.118
44.150.592
127.460.981
-83.310.389
32.852.428
110.691.752
-77.839.324
Algemene dekkingsmiddelen
Lokale heffingen
8.829.213
0
8.829.213
8.692.698
0
8.692.698
8.692.698
0
8.692.698
Algemene uitkering
68.593.197
0
68.593.197
67.626.427
0
67.626.427
66.680.277
0
66.680.277
Dividend
1.983.437
0
1.983.437
1.957.343
0
1.957.343
1.957.343
0
1.957.343
Saldo financieringsfunctie
268.685
369.727
-101.042
291.897
464.729
-172.832
366.897
464.729
-97.832
Overige algemene dekkingsmiddelen
858.103
0
858.103
655.853
0
655.853
655.853
0
655.853
Subtot. alg. dekkingsmiddelen
80.532.636
369.727
80.162.909
79.224.218
464.729
78.759.489
78.353.068
464.729
77.888.339
Overhead (*)
7.978.548
-7.978.548
7.218.460
-7.218.460
7.218.460
-7.218.460
Onvoorzien
0
0
1.000
-1.000
1.000
-1.000
Totaal saldo van baten en lasten
138.047.870
120.013.079
18.034.791
123.374.810
127.926.710
-4.551.900
111.205.496
111.157.481
48.015
Toevoegingen/onttrekkingen
aan reserves
1. Sociaal domein
497.872
4.655.193
-4.157.321
1.420.003
939.284
480.719
286.160
0
286.160
2. Ruimte
946.129
706.137
239.992
1.979.872
225.000
1.754.872
550.100
25.000
525.100
3. Economie en vrije tijdsbesteding
1.865.210
10.289
1.854.921
3.637.080
0
3.637.080
1.785.980
0
1.785.980
4. Bedrijfsvoering
1.101.571
13.310.183
-12.208.612
2.013.378
3.334.149
-1.320.771
645.252
3.290.507
-2.645.255
Totaal mutaties reserves
4.410.782
18.681.801
-14.271.020
9.050.333
4.498.433
4.551.900
3.267.492
3.315.507
-48.015
Gerealiseerd resultaat
142.458.652
138.694.881
3.763.771
132.425.143
132.425.143
0
114.472.988
114.472.988
0
(*) In verband met een wijziging van het BBV zijn de overheadkosten afzonderlijk in beeld gebracht. Deze kosten zijn reeds verwerkt in de totale lasten per programma. Zodoende dient dit bedrag niet nogmaals meegeteld te worden bij de totale lasten.
De analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de realisatie in het begrotingsjaar is opgenomen in de programmaverantwoording. Deze analyse maakt deel uit van de jaarrekening.

Balans 2024

Terug naar navigatie - Balans 2024

Balans 2024

Terug naar navigatie - Balans 2024
Balans per 31 december 2024
ACTIVA
2024
2023
PASSIVA
2024
2023
Vaste activa
Vaste passiva
Immateriële vaste activa
Eigen vermogen
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
0
0
Algemene reserves
13.381.801
9.647.607
Bijdrage aan activa in eigendom derden
529
706
Bestemmingsreserves
61.598.070
44.425.078
Materiële vaste activa
Gerealiseerd resultaat
3.763.771
6.612.192
In erfpacht uitgegeven gronden
966.695
1.009.895
Investeringen met een economisch nut
59.367.088
58.318.219
Voorzieningen
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
25.370.164
22.765.436
Voorzieningen voor verplichtingen/verliezen/risico's
5.414.831
4.847.758
Inv. in openbare ruimten met maatschappelijk nut
7.618.583
7.149.397
Egalisatievoorzieningen
8.829.775
9.889.132
Financiële vaste activa
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden
1.335.639
1.255.194
Kapitaalverstrekkingen aan:
Deelnemingen
172.070
173.016
Vaste schulden met looptijd 1 jaar of langer
Gemeenschappelijke regelingen
52.622
52.622
Onderhandse leningen van:
Leningen aan:
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
32.461.869
36.093.081
Deelnemingen
8.849.603
9.390.358
Overige langlopende leningen u/g
2.806.356
3.009.637
Overige uitzettingen looptijd 1 jaar of langer
186.694
186.694
Waarborgsommen
2.076
2.076
Totaal vaste activa
105.390.405
102.055.980
Totaal vaste passiva
126.787.832
112.772.118
Vlottende activa
Vlottende passiva
Voorraden
Netto vlottende schulden met looptijd korter dan 1 jaar
Onderhanden werk, gronden in exploitatie
948.916
799.527
Overige kasgeldleningen
0
0
Banksaldi
0
0
Uitzettingen met looptijd korter dan 1 jaar
Overige schulden
2.771.213
3.098.702
Vorderingen op openbare lichamen
503.999
928.235
Uitzettingen Rijks schatkist rentetypische looptijd < 1 jaar
21.305.563
10.765.759
Overige vorderingen
3.083.809
1.906.439
Liquide middelen
Overlopende passiva
Kas- en banksaldi
785.267
227.953
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
7.686.482
8.340.707
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
7.583.295
5.487.961
Overlopende activa
Overige vooruitontvangen bedragen ten bate van volgende begrotingsjaren
138.961
1.500
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen ontstaan door voorfinanciering
0
0
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen
12.949.823
13.017.096
Totaal vlottende activa
39.577.377
27.645.008
Totaal vlottende passiva
18.179.951
16.928.871
TOTAAL GENERAAL
144.967.782
129.700.989
TOTAAL GENERAAL
144.967.782
129.700.988
Gewaarborgde geldleningen
608.603.276

Toelichting op de balans

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans

Toelichting op de balans

Terug naar navigatie - Toelichting op de balans
Toelichting op de balans per 31 december 2024
Vaste activa
Immateriële vaste activa
2024
2023
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
0
0
Bijdragen aan activa in eigendom derden
529
706
529
706
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2024:
Boekwaarde
Investering
Afschrij-
Bijdragen
Overheveling
Boekwaarde
1-1-2024
vingen
van derden
2024
31-12-2024
Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
0
0
Bijdragen aan activa in eigendom derden
706
176
529
Totaal
706
0
176
0
0
529
Materiële vaste activa
2024
2023
In erfpacht uitgegeven gronden
966.695
1.009.895
Investeringen met een economisch nut
59.367.088
58.318.219
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
25.370.164
22.765.436
Investeringen in openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
7.618.583
7.149.397
93.322.531
89.242.948
De overige investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde ultimo
2024
2023
Gronden en terreinen
8.108.907
8.152.107
Woonruimten
1.822.111
2.022.111
Strategische gronden
11.408.402
5.867.511
Bedrijfsgebouwen *
37.251.865
39.750.132
G.W.W. werken
24.999.892
24.028.933
Vervoersmiddelen
724.944
778.539
Machines, apparaten/installaties
283.420
261.234
Overige materiële vaste activa
340.796
364.379
Software
763.610
868.604
85.703.948
82.093.551
Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met economisch nut weer:
Boekwaarde
Investering
Desinvestering
Afschrijvingen
Overheveling
Bijdragen
Boekwaarde
1-1-2024
2024
2024
31-12-2024
Gronden en terreinen
8.152.107
43.200
8.108.907
Woonruimten
2.022.111
200.000
1.822.111
Strategische gronden
5.867.511
5.540.891
11.408.402
Bedrijfsgebouwen
39.750.132
655.597
1.286.625
1.867.239
37.251.865
G.W.W. werken
24.028.933
2.192.412
771.453
450.000
24.999.892
Vervoersmiddelen
778.539
73.237
126.832
724.944
Machines, apparaten/installaties
261.234
90.552
68.366
283.420
Overige materiële vaste activa
364.379
4.880
28.463
340.796
Software
868.604
32.185
137.180
763.610
82.093.551
8.589.754
0
2.618.918
0
2.360.439
85.703.948
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan hieronder vermeld.
krediet per
Werkelijk be-
Bijdragen
Werkelijk besteed t/m 2023
Cumulatief
01-01-2024
steed 2024
2024
t/m 2024
Vriezenveen Zuid
2.000.000
475.000
764.541
1.239.541
Nieuwbouw overdekt zwembad
10.817.512
242.918
10.246.390
10.489.308
Herinrichting gemeentehuis
3.608.863
269.547
649.653
919.200
Onderz.toek.Oranjeschool
150.000
29.930
71.218
101.148
Verduurzaming gemeentehuis
3.309.028
28.453
998.433
162.433
-807.548
Voorb.krediet sloop Prinsenkamp 35a
95.000
29.126
2.052
31.178
Verduurzaming maat.vastgoed Klaampe
0
59.439
868.806
0
-809.367
Verv.riool 2017 Schout Dodde
3.186.964
312.019
442.814
754.833
Riool Westerhaar Hoofdweg
1.067.136
473.894
450.000
0
23.895
Riolering Oale Bouw
2.302.000
586.631
295.320
881.951
Renovatie wegen 2023
300.000
42.288
0
42.288
Riool 2024 Heemsteres
260.824
101.115
0
101.115
Riool 2024 Geesterenseweg
58.151
37.663
0
37.663
Kunstgrasveld Deto, DOS, TOP
1.879.737
614.919
0
614.919
Hefbrug
25.000
24.292
0
24.292
Nilfisk city ranger 2250 BO
70.000
66.260
0
66.260
Vervanging servers
90.000
12.814
73.126
85.940
Aanpassing WIFI-netwerk
70.000
18.166
0
18.166
VW Crafter 2022
50.000
63.568
0
63.568
VW T5 Pick Up
0
9.669
0
9.669
Totaal
29.340.215
3.497.710
2.317.239
12.707.547
13.888.018
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut had het volgende verloop:
Boekwaarde
Investering
Des-
Overheveling
Afschrij-
Bijdragen
Boekwaarde
1-1-2024
investering
2024
vingen
van derden
31-12-2024
G.W.W. werken
7.149.397
903.406
378.497
55.723
7.618.583
Overige materiële vaste activa
0
0
7.149.397
903.406
0
0
378.497
55.723
7.618.583
De boekwaarde van G.W.W. Werken bedroeg op 31-12-2016 € 3.699.517. Dit betreft maatschappelijk nut activa die volgens de ‘oude’ methode is geactiveerd. Hierop mag nog versneld worden afgeschreven. Investeringen vanaf 1 januari 2017 moeten verplicht geactiveerd worden.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld.
Beschikbaar
Werkelijk be-
Bijdragen 2024
Werkelijk besteed t/m 2023
Cumulatief
gesteld
steed 2024
t/m 2024
Rev.Garstel/Weitzelp/Sluis '16
552.499
70.943
70.943
VZV verkeers visie 2019-20
971.586
660.692
55.723
375.443
980.412
Westerhaar verk.visie 2019-20
1.276.600
103.514
1.173.085
1.276.599
Openbare verlichting 2023
133.631
101.137
30.074
131.211
Kleine verkeersmaatregelen
104.759
-33.855
14.520
-19.335
Totaal
3.039.075
902.431
55.723
1.593.122
2.439.830
Begrotingsrechtmatigheid
Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsoverschrijdingen zijnin principe onrechtmatig. Er zijn echter situaties denkbaar waarbij overschrijdingen binnen het door de raad uitgezette beleidvallen en binnen het doel blijven waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. (Kadernota rechtmatigheid Commissie BBV). De algemene lijn is dat begrotingsoverschrijdingen, die binnen de beleidskaders van de raad passen, niet meegewogen worden in het accountantsoordeel.
Onderstaand overzicht laat zien dat een aantal kredieten zijn overschreden. Gesteld kan worden dat de uitgaven passen binnen het beleid en het doel waarvoor het krediet beschikbaar is gesteld. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening.
Krediet
Besteed
Werkelijk be-
Overschrijding
t/m 2023
steed 2024
VW crafter 2022
50.000
0
63.568
13.568
Totaal
50.000
0
63.568
13.568
De reden van overschrijding wordt hierna toegelicht.
VW crafter 2022
De raad heeft besloten om het totaal aan aanschaffingen tractiemiddelen te koppelen aan een maximale hoogte van de kapitaallasten. De kapitaallasten van de tractiemiddelen zijn in de begroting opgenomen voor een vast bedrag van € 230.000. De overschrijding van deze kredieten heeft niet tot gevolg dat dit maximum wordt overschreden. Het verschil tussen werkelijk en begroot wordt gestort c.q. onttrokken uit de reserve tractie. In 2024 waren de kosten van tractie € 160.834 en dus is er een bedrag van € 69.166 in de reserve tractie gestort. Hiermee blijven de vervangingen tractie binnen de door de raad gestelde kaders (eisen).
Conclusie: overschrijding past binnen het beleid.
Financiële vaste activa
Boekwaarde
Investering
Des-
Aflossingen
Overheveling
Boekwaarde
Kapitaalverstrekkingen aan:
1-1-2024
investeringen
31-12-2024
Deelnemingen
173.016
947
172.070
Gemeenschappelijke regelingen
52.622
52.622
Overige verbonden partijen
0
0
Leningen aan:
Woningbouwcorporaties
0
0
Deelnemingen
10.513.889
540.754
9.973.134
Overige verbonden partijen
0
0
Overige langlopende leningen u/g
3.009.637
60.000
263.281
2.806.356
Overige uitzettingen looptijd 1 jaar of langer
186.694
186.694
13.935.858
60.000
0
804.982
0
13.190.876
Voorziening oninbaarheid *
-1.123.531
-1.123.531
12.812.327
12.067.345
Vlottende activa
De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:
2024
2023
Grond- en hulpstoffen
Niet in expl. genomen bouwgronden
0
Overige grond- en hulpstoffen
Onderhanden werk, gronden in expl.
948.916
799.527
948.916
799.527
Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2024 het volgende overzicht worden weergegeven:
Boekwaarde
Vermeerderingen
Verminderingen
Overheveling
Saldo
Verantwoorde
Mutatie in voorziening
Boekwaarde
1-1-2024
2024
2024
2024
complexen
resultaten
31-12-2024
31-12-2024
2024
Woningbouw:
Kruidenwijk III
-1.818.906
380.769
8.242
-1.446.379
33.027
-1.413.351
Zuidmaten-O Dorpskern DHM
2.377.202
324.653
400.000
2.301.855
-43.541
2.258.314
Smithoek
679.810
55.030
734.839
-593
734.246
Centrum Vroomshoop
-123
-123
-123
Restkavels woningbouw
154.725
184.499
410.987
-71.762
10.526
-61.236
Mozaïek
-963.877
271.711
86.591
-778.757
-24.299
-803.056
Bedrijventerrein:
Garstelanden IV
-896.037
4.244
-891.792
-36.077
-927.869
Almeloseweg Oost
-740.419
186.225
288.978
-843.172
83.063
-760.109
Oosterweilanden fase 1
1.812.691
102.722
174.614
1.740.799
-18.046
1.722.753
Restkavels bedrijventerreinen
194.460
4.725
199.185
164
199.348
799.527
1.514.577
1.369.411
0
944.692
4.224
0
948.916
Voorzieningen grondbedrijf
0
0
799.527
948.916
Uitzettingen korter dan één jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Saldo
Voorziening
Saldo 2024
Saldo 2023
31-12-2024
oninbaarheid
minus vz oninbaar
minus vz oninbaar
Vorderingen op openbare lichamen *
503.999
503.999
928.235
Verstrekte kasgeldleningen
Uitzettingen Rijks schatkist rente < 1 jaar
21.305.563
21.305.563
10.765.759
Overige vorderingen
4.074.259
990.450
3.083.809
1.906.439
Overige uitzetttingen
25.883.821
990.450
24.893.371
13.600.433
Het drempelbedrag voor schatkistbankieren bedraagt in 2024 voor de gemeente Twenterand € 2.289.460. In 2024 hebben er diverse uitzettingen plaatsgevonden in het kader van schatkistbankieren. De in de schatkist uitgezette middelen zijn gedeeltelijk teruggehaald i.v.m. de saldi van de bankrekeningen in beheer van de gemeente. Per saldo resteert per 31-12-2024 een bedrag van € 21.305.563 in de schatkist. Voor een overzicht in het kader van schatkistbankieren, verwijzen wij u naar de paragraaf financiering.
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:
2024
2023
Kas- en banksaldi
785.267
227.953
785.267
227.953
Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
2024
2023
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen
0
Vooruitbetaalde bedragen
1.261.211
597.620
Nog te ontvangen bedragen
11.688.612
12.419.476
12.949.823
13.017.096
Voorziening oninbaarheid
0
12.949.823
13.017.096
Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
2024
2023
Algemene reserves
13.381.801
9.647.607
Bestemmingsreserves
61.598.070
44.425.078
Gerealiseerd resultaat
3.763.771
6.612.192
78.743.642
60.684.877
Het verloop van de reserves in 2024 wordt in de Staat van reserves en voorzieningen weergegeven.
Voorzieningen
De in de balans opgenomen Voorzieningen bestaan uit de volgende posten:
2024
2023
Voor verplichtingen/verliezen/risico's
5.414.831
4.847.758
Egalisatievoorzieningen
8.829.775
9.889.132
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden
1.335.639
1.255.194
15.580.246
15.992.084
Het verloop van de voorzieningen in 2024 wordt in de Staat van reserves en voorzieningen weergegeven.
Vaste schulden met looptijd 1 jaar of langer
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
2024
2023
Obligatieleningen
Onderhandse leningen van:
Binnenlandse pensioenfondsen / verzekeringsinstellingen
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
32.461.869
36.093.081
Binnenlandse bedrijven
Overige binnenlandse sectoren
Buitenlandse instellingen, fondsen, banken en ov. sectoren
Waarborgsommen
2.076
2.076
32.463.945
36.095.157
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2024.
Saldo
Vermeer-
Aflossingen
Saldo
1-1-2024
deringen
31-12-2024
Obligatieleningen
0
0
Onderhandse leningen
36.093.081
3.631.212
32.461.869
Door derden belegde gelden
0
0
Waarborgsommen
2.076
2.076
36.095.157
0
3.631.212
32.463.945
De totale rentelast voor het jaar 2024 m.b.t. de vaste schulden bedraagt € 369.727
Vlottende passiva
2024
2023
Schulden < 1 jaar
2.771.213
3.098.702
Overlopende passiva
15.408.738
13.830.168
18.179.951
16.928.871
Kortlopende schulden
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
2024
2023
Kasgeldleningen
0
0
Banksaldi
0
0
Overige schulden
2.771.213
3.098.702
2.771.213
3.098.702
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:
Overlopende passiva
2024
2023
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
7.686.482
8.340.707
Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
7.583.295
5.487.961
Overige vooruitontvangen bedragen ten bate van volgende begrotingsjaren
138.961
1.500
15.408.738
13.830.168
De overlopende passiva omvatten, na de wijziging van het BBV op 10 juli 2007, de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienenter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
Van de van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede voorschotbedragen kan van het verloop in 2024 het volgende overzicht worden weergegeven:
Saldo
Toevoeging
Vrijval
Saldo
Ontvangen van:
1-1-2024
31-12-2024
V.o.b. Kwalificatieplicht
15.492
15.492
Gemeente Hellendoorn
V.o.b. Gidsgelden
73.740
73.740
Min. van Binnenlandse zaken
V.o.b. Geluidsanering WE
212.000
1.200
210.800
Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. Oosteinde/Almeloseweg
28.190
15.539
12.651
Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. OAB middelen
580.659
196.464
777.123
Ministerie van OCW
V.o.b. Geluidssanering Hammerweg
30.750
30.750
Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. Spuk toeslagenproblematiek
17.933
17.933
0
Belastingdienst
V.o.b. Spuk stimulering verkeersveiligheid
55.574
55.574
0
Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. Spuk woonwagens
100.000
7.246
92.754
Rijksdienst voor ondernemingen
V.o.b. Spuk onderwijsachterstanden
180.045
118.937
61.108
Ministerie van OCW
V.o.b. Corona toegangsbewijzen
92.767
92.767
0
Veiligheidsregio Twente
V.o.b. Kanaal Almelo-de Haandrik
0
91.996
91.996
Provincie Overijssel
V.o.b. Spuk sportakkoord
0
0
Ministerie van VWS
V.o.b. Stadsarrangement
30.383
6.865
37.248
Provincie Overijssel
V.o.b. Spuk Onderwijsroute
18.160
12.043
30.203
0
Ministerie van SOZA
V.o.b. Energiecontroles ODT
0
0
Provincie Overijssel
V.o.b. Spuk energiearmoede
1.067.396
107.533
959.863
Min. van Binnenlandse zaken
V.o.b. Spuk versnellen woningbouw
924.000
924.000
Rijksdienst voor ondernemend NL
V.o.b. Crisisarrangement 4
0
0
Provincie Overijssel
V.o.b. Spuk inburgering
282.793
411.032
693.825
Ministerie van SOZA
V.o.b. klimaat en energiebeleid
92.199
20.245
112.444
Rijksdienst voor ondernemend Nederland
V.o.b. tijd. impulsregeling klimaatadaptatie
273.841
121.204
152.637
Min. van Infrastructuur en Waterstaat
V.o.b. brede spuk gala
93.502
75.357
93.501
75.358
Ministerie van VWS
V.o.b. DUMAVA subsidie Klaampe
56.621
56.621
0
Rijksdienst voor ondernemend Nederland
V.o.b. lokale aanpak isolatie
1.207.916
2.372.267
837.427
2.742.756
Rijksdienst voor ondernemend Nederland
V.o.b. ontheemde peuters
54.000
54.000
Ministerie van OCW
V.o.b. SPUK herstel bibliotheekwerk
0
440.000
440.000
Ministerie van OCW
V.o.b. cultuurmakelaar
0
24.750
24.750
Provincie Overijssel
5.487.961
3.651.019
1.555.686
7.583.295
Niet uit de balans blijkende verplichtingen:
Meerjarige contracten
De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiëleverplichtingen. Hierbij moet gedacht worden aan contracten m.b.t. leerlingenvervoer, WMO, verzekeringen etc.Een overzicht van de belangrijkste langlopende contracten wordt op de volgende pagina weergegeven.
Leverancier
Einddatum
Omvang
Overeenkomst Financials (applicatie)
Unit4
31-12-2025
55.667,00
Contract SquitXO (applicatie)
Roxit IT BV
5-12-2025
31.214,00
Levering van gas
Greenchoice B.V.
31-12-2026
0,00
Raamovereenkomst kwaliteitscontrole Meetgegevens Rioleringsmeetnet 2022-2025
Witteveen+Bos Raadgevende Ingenieurs B.V.
31-12-2025
16.200,00
Overeenkomst Maaien vegetaties en onderhoud sportvelden
Grootgroener B.V.
31-3-2025
49.993,00
OVK Salaris & eHRM dienstverlening
Gemeente Wierden
1-1-2026
86.220,00
iBurgerzaken (applicatie)
PinkRoccade Local Government
31-12-2026
161.714,00
Schoonmaakonderhoud Gemeentelijke gebouwen
Novon Schoonmaak Gebouwen B.V.
31-12-2025
161.691,00
Was- en strijkservice
Dokter Schoonmaakorganisatie B.V.
31-5-2026
302.083,00
GT Vaste communicatie
Vodafone Ziggo
20-9-2027
0,00
Automaten voor de warme dranken voorziening en supplementen
Coffee Fresh Westhoff B.V.
31-3-2027
2.280,00
Vervanging huidige IT infrastructuur
ExtraVar Bv
31-12-2027
18.000,00
Gebruiksrecht van Negrometrix producten
Mercell Nederland B.V.
31-3-2026
5.500,00
Leveringsovereenkomst Electriciteit
Greenchoice B.V.
31-12-2026
0,00
Levering dooimiddelen voor de gladheidsbestrijding Perceel 3 droge component
Nouryon Industrial Chemicals B.V.
14-10-2025
175.179,00
Aansprakelijkheidsverzekering
Melior Verzekeringen
1-1-2026
39.774,49
Machinebreukverzekering (zonnepannelen)
Raetsheren van Orden
21-4-2025
9.718,00
Landmateriaalverzekering
Raetsheren van Orden
31-12-2025
15.937,00
Inrichting intelligente scanstraat
BM Consultants B.V.
31-5-2025
24.000,00
Goedwerkgeverschapsverzekering
Melior Verzekeringen
1-1-2026
9.808,00
Vervoer op maat
TCR B.v.
30-4-2025
530.000,00
Microsoft OV SA renewal
ITON
30-9-2025
53.070,60
VPN tunnel inclusief migratie naar Diginetwerk / GGI
PinkRoccade Local Government
1-1-2028
28.000,00
Verkiezingssoftware Procura Verkiezingen
PinkRoccade Local Government
31-12-2027
5.468,00
Beschikbaar stellen van ruimte voor de gemeentelijke informatiepagina In Twenterand
Heinink Media B.V.
31-10-2026
14.504,00
Kansrijke Start Gemeente Twenterand
Stichting ZorgSaam Twenterand
31-12-2025
80.000,00
Overeenkomst individuele opvoedondersteuning
Stichting ZorgSaam Twenterand
31-12-2025
60.000,00
Interne database van Vindsubsidies en de het Subsidieloket voor inwoners
VindSubsidies B.V.
16-1-2028
5.309,00
Kostendekkendheid (applicatie)
Kostendekkendheid.nl BV
15-2-2030
7.000,00
Dienstverlening/levering van hard-en software tbv gedigitaliseerd handhaven
Sigmax Law Enforcement
30-9-2028
10.975,97
Uitvoeren weginspecties gemeente Twenterand
Proviel B.V.
31-12-2025
13.739,86
Overeenkomst externe vertrouwenspersonen
Vertrouwenspersonen Twente
30-6-2026
2.240,00
ICT hardware en aanvullende dienstverlening
Dustin Nederland
15-2-2025
250.000,00
Raamovereenkomst geometrie
At Geo V.O.F.
30-6-2025
196.860,90
In balans met de actieve ontmoeting
Stichting ZorgSaam Twenterand
31-12-2026
180.000,00
Civision samenlevingszaken (applicatie)
PinkRoccade Local Government
1-1-2026
165.530,46
Accountantsdiensten
BDO audit & assurance b.v.
1-6-2025
102.564,00
Djuma (applicatie)
Circle Software Group b.v.
31-3-2028
81.000,00
Buurtbemiddeling
Stichting Avedan Welzijn
31-12-2025
43.300,00
Naast bovenstaande contracten heeft de gemeente Twenterand voor de verschillende onderdelen van de jeugdhulp met een een groot aantal aanbieders een contract afgesloten. Ditzelfde geldt voor de maatwerkvoorzieningen op grond van de WMO. Een overzicht van deze aanbieders met contract is te vindenop de website: https://www.samen14.nl/
GR Vechtdal
In de uittredingsregeling is destijds opgenomen dat de gemeente Twenterand haar verplichtingen op grond van de Bijzonder achtergestelde Lening (BAGL) moet nakomen. Dit houdt in dat wanneer de Larcom met tekorten draaiten de reserve negatief is, Larcom deze lening bij de gemeente kan opvragen. Dit is in 2006 ook daadwerkelijk gebeurd voor een bedrag van € 932.591,00. De lening zal door Larcom op enig moment weer afgelost moeten worden, maar omdat de kans hierop gering is, is dit bedrag ook reeds in een voorziening gestort. In 2024 zijn er geen risico's opgetreden. Wel dient opgemerkt te worden dat de mogelijkheid tot wachtgeld-verplichting bestaat voor 38 personen tot en met 01-01-2039. Van de financiële consequenties is op dit momentgeen betrouwbare schatting te maken.
Waarborgen en garanties
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen wordt inbijgaand overzicht gespecificeerd. M.b.t. tot deze leningen hebben wij een achtervangfunctie. Tot en met 31 december 2024 is in totaal € 0 betaald inzake de borg- en garantstelling. Voor alle leningen staat in het overzicht het percentage van het leningbedrag waarvoor borgstelling is verleend, vermeld.
Verlofsaldo
Het saldo nog te betalen wettelijk verlof bedraagt per ultimo 2024 € 1.429.863 (31.549 uur), waarvan € 968.157 ovenwettelijk is. Hiervoor is een voorziening gevormd. Per ultimo 2023 bedroeg het saldo € 1.357.232,53 (29.636 uur). De stijging hangt samen met een toename in personeel. Ook is het saldo per FTE licht gestegen door het moeilijk invullen van bestaande vacatures. Medewerkers kunnen hierdoor minder verlof opnemen omdat werkzaamheden wel gedaan moeten worden. Managers sturen er wel op dat verlof zo veel mogelijk wordt opgenomen.

Toelichting leningen

Terug naar navigatie - Toelichting leningen
Lening
Financier
Oorspronkelijke
Schuldrestant
Schuldrestant
Rente
Achtervang
nr WSW
hoofdsom
01-01-24
31-12-24
%
Stichting Habion
NRV3182
BNG Bank NV
11.057.000
10.988.000
10.498.000
1,20%
60186
Nederlandse waterschapsbank NV
3.713.000
3.713.000
3.713.000
4,8600
1,20%
61375
BNG Bank NV
10.000.000
10.000.000
10.000.000
1,8990
1,20%
61376
BNG Bank NV
10.000.000
10.000.000
10.000.000
1,9330
1,20%
61459
BNG Bank NV
10.000.000
10.000.000
10.000.000
2,4640
1,20%
61460
BNG Bank NV
12.000.000
12.000.000
12.000.000
2,4340
1,20%
61513
BNG Bank NV
10.000.000
10.000.000
10.000.000
2,8640
1,20%
61590
BNG Bank NV
6.000.000
6.000.000
6.000.000
2,7230
1,20%
62720
BNG Bank NV
2.900.000
0
2.900.000
4,6150
1,20%
Totaal stichting Habion
75.670.000
72.701.000
75.111.000
Stichting Mijande Wonen
NRV13105
BNG Bank NV
3.892.000
3.892.000
4.226.000
70,80%
42017
Nederlandse Waterschapsbank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
3,6650
100,00%
45352
Provincie Overijssel
3.680.000
3.680.000
3.680.000
1,5000
100,00%
60203
Nederlandse Waterschapsbank NV
1.510.246
1.510.000
1.510.000
4,8600
70,80%
61891
Stichting Pensioenfonds ABP
7.000.000
7.000.000
7.000.000
3,0000
70,80%
61959
BNG Bank NV
1.581.000
1.581.000
0
5,0790
70,80%
62082
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
3,5820
70,80%
62089
Nederlandse Waterschapsbank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
3,7940
70,80%
62280
Nederlandse Waterschapsbank NV
1.500.000
1.500.000
1.500.000
4,1750
70,80%
62281
BNG Bank NV
2.500.000
2.500.000
2.500.000
4,0050
70,80%
62282
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
4,0300
70,80%
62283
Nederlandse Waterschapsbank NV
1.380.000
1.380.000
1.380.000
4,6850
70,80%
62284
BNG Bank NV
159.536
86.000
80.000
4,9000
70,80%
62285
Nederlandse Waterschapsbank NV
1.105.000
1.105.000
1.105.000
4,6950
70,80%
62286
BNG Bank NV
524.612
294.000
275.000
4,5100
70,80%
62287
BNG Bank NV
1.460.000
735.000
677.000
5,0400
70,80%
62288
BNG Bank NV
3.000.000
2.528.000
2.490.000
5,0200
70,80%
62289
BNG Bank NV
1.800.000
1.800.000
1.800.000
3,9000
70,80%
62290
Nederlandse Waterschapsbank NV
1.085.000
1.085.000
1.085.000
4,6950
70,80%
62291
BNG Bank NV
1.800.000
1.800.000
1.800.000
3,9200
70,80%
62292
Nederlandse Waterschapsbank NV
4.500.000
4.500.000
4.500.000
5,0200
70,80%
62293
BNG Bank NV
1.500.000
867.000
815.000
4,0200
70,80%
62294
Nederlandse Waterschapsbank NV
4.000.000
4.000.000
4.000.000
4,4600
70,80%
62295
BNG Bank NV
2.500.000
2.136.000
2.105.000
4,2790
70,80%
62296
Nederlandse Waterschapsbank NV
2.000.000
2.000.000
2.000.000
4,9500
70,80%
62297
BNG Bank NV
2.500.000
2.500.000
2.500.000
4,2000
70,80%
62298
BNG Bank NV
2.250.000
2.250.000
2.250.000
4,1900
70,80%
62300
BNG Bank NV
3.500.000
3.500.000
3.500.000
4,2150
70,80%
62301
BNG Bank NV
517.309
230.000
201.000
4,1000
70,80%
62302
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
70,80%
62303
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
1,4550
70,80%
62304
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
5.000.000
1,2240
70,80%
62305
BNG Bank NV
2.800.000
2.800.000
2.800.000
1,0780
70,80%
62307
BNG Bank NV
7.000.000
7.000.000
7.000.000
0,3750
70,80%
62308
BNG Bank NV
1.800.000
1.800.000
1.800.000
3,8450
70,80%
62309
BNG Bank NV
1.000.000
367.000
333.000
4,8400
70,80%
62310
Nederlandse Waterschapsbank NV
7.000.000
5.250.000
5.075.000
3,8400
70,80%
62406
Nederlandse Waterschapsbank NV
7.500.000
0
7.500.000
3,0340
70,80%
62643
BNG Bank NV
7.500.000
0
7.500.000
3,1670
70,80%
62886
BNG Bank NV
7.500.000
0
7.500.000
2,9870
70,80%
63210
BNG Bank NV
7.500.000
0
7.500.000
2,8240
70,80%
Totaal Mijande Wonen
141.844.703
106.676.000
134.987.000
Woonzorg Nederland
NRV4201
BNG Bank NV
47.782.000
47.667.000
48.643.000
0,10%
60385
Nederlandse Waterschapsbank NV
13.848.000
13.848.000
13.848.000
4,8600
0,10%
60650
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
0,10%
60659
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
0,10%
60729
BNG Bank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
1,1910
0,10%
60734
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
1,1390
0,10%
61023
BNG Bank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
2,1270
0,10%
61244
Nederlandse Waterschapsbank NV
6.000.000
6.000.000
6.000.000
3,3400
0,10%
61353
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
1,9600
0,10%
61354
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
25.000.000
0
0,10%
61496
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
2,6090
0,10%
61562
BNG Bank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
2,7950
0,10%
61787
BNG Bank NV
25.000.000
25.000.000
25.000.000
3,0210
0,10%
62101
Nederlandse Waterschapsbank NV
4.775.000
4.775.000
4.775.000
4,6550
0,10%
62193
BNG Bank NV
8.435.000
8.435.000
8.435.000
3,8770
0,10%
62194
BNG Bank NV
4.000.000
1.400.000
1.191.000
4,2600
0,10%
62195
BNG Bank NV
5.000.000
1.795.000
1.531.000
4,9550
0,10%
62275
BNG Bank NV
20.000.000
20.000.000
20.000.000
2,9150
0,10%
62385
BNG Bank NV
25.000.000
0
25.000.000
2,9310
0,10%
62410
BNG Bank NV
5.000.000
0
5.000.000
3,6700
0,10%
62456
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
0
25.000.000
3,1290
0,10%
62547
Nederlandse Waterschapsbank NV
25.000.000
0
25.000.000
2,9230
0,10%
62788
BNG Bank NV
20.000.000
0
20.000.000
3,0340
0,10%
63086
BNG Bank NV
20.000.000
0
20.000.000
2,7710
0,10%
63354
Nederlandse Waterschapsbank NV
45.000.000
0
45.000.000
0,10%
Totaal Woonzorg Nederland
524.840.000
353.920.000
494.423.000
Vechtdal Wonen
NRV4212
BNG Bank NV
6.426.000
6.426.000
0
2,80%
60284
Nederlandse Waterschapsbank NV
2.919.000
2.919.000
0
4,8600
2,80%
60489
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
0,2990
2,80%
60490
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
0,5170
2,80%
60806
Nederlandse Waterschapsbank NV
5.000.000
5.000.000
0
1,5390
2,80%
60807
Nederlandse Waterschapsbank NV
5.000.000
5.000.000
0
1,5190
2,80%
61148
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
2,2850
2,80%
61374
Provincie Overijssel
5.000.000
5.000.000
0
2,5500
2,80%
61554
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
3,0250
2,80%
61557
Nederlandse Waterschapsbank NV
5.000.000
5.000.000
0
2,9300
2,80%
61682
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
2,9130
2,80%
61684
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
2,8330
2,80%
62161
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
3,3060
2,80%
62162
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
3,5370
2,80%
62163
BNG Bank NV
5.000.000
5.000.000
0
3,2770
2,80%
Totaal Vechtdal Wonen (*)
74.345.000
74.345.000
0
Stichting gebouwenbeheer De Harmonie Vroomshoop
40114539
BNG bank NV
250.000
236.054
228.951
100,00%
Totaal Stichting gebouwenbeheer De Harmonie Vroomshoop
250.000
236.054
228.951
Voetbalvereniging Vroomshoopse Boys
10031895
NWB Bank
575.000
575.000
555.833
Totaal voetbalvereniging Vroomshoopse Boys
575.000
575.000
555.833
Overige borgstellingen
Particulieren (vml. Gemeentegarantie)
16.100.000
150.222
163.905
Totaal overige borgstellingen
16.100.000
150.222
163.905
Totaal
833.624.703
608.603.276
705.469.689
(*) Vechtdal Wonen is door een technische fout van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) op het jaarlijke overzicht met borgstellingen gekomen. Het blijkt dat enkele woningen langs de grens van twee gemeenten staan. Door een fout in de postcodetabel, die gebruikt wordt door het WSW, zijn de betreffende woningen aan beide gemeenten toegerekend. Inmiddels is deze fout door WSW hersteld en staan de woningen nog maar bij één gemeente en daarmee niet meer bij Twenterand.

Gebeurtenissen na balansdatum

Terug naar navigatie - Gebeurtenissen na balansdatum

Gebeurtenissen na balansdatum

Terug naar navigatie - Gebeurtenissen na balansdatum

n.v.t.

SiSa - verantwoording 2024

Terug naar navigatie - SiSa - verantwoording 2024

SiSa-verantwoording 2024

Terug naar navigatie - SiSa-verantwoording 2024
ocw
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 7-01-2025
Verstrekker
Uitkeringscode
Specifieke uitkering Juridische grondslag Ontvanger
Indicator
Indicator
Indicator
Indicator
Indicator
Indicator
FIN
B2
Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek
Aantal uitgewerkte plannen van aanpak in (jaar T)
Cumulatief aantal uitgewerkte plannen van aanpak (t/m jaar T)
Normbedragen voor a, b, d en f (ja/nee)
Normbedragen voor e (ja/nee)
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Nee: reeks 1 / Ja: reeks 2
Nee: reeks 1/ Ja: reeks 2
Gemeenten
Aard controle D2
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/01
Indicator: B2/02
Indicator: B2/03
Indicator: B2/04
Indicator: B2/05
13
39
Nee
Nee
Nee
Reeks 1
Reeks 1
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel a, b, d en f (artikel 3)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdelen a, b, d en f (artikel 3)
Keuze werkelijke kosten
Keuze werkelijke kosten
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/06
Indicator: B2/07
€17.920
€17.920
Reeks 1
Reeks 1
Reeks 1
Reeks 1
Reeks 1
Reeks 1
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel c (artikel 3)
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e (artikel 3)
Besteding (jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e met betrekking tot de kindregeling (artikel 3)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) werkelijke kosten van onderdeel e met betrekking tot de kindregeling (artikel 3)
Werkelijke kosten
Werkelijke kosten
Keuze werkelijke kosten
Keuze werkelijke kosten
Werkelijke kosten
Werkelijke kosten
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: B2/08
Indicator: B2/09
Indicator: B2/10
Indicator: B2/11
Indicator: B2/12
Indicator: B2/13
€58.555
€ 58.555
€0
€0
Reeks 2
Reeks 2
Reeks 2
Reeks 2
Reeks 2
Reeks 2
Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerden (jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel a x aantal (potentieel) gedupeerde cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak (jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel b x aantal plannen van aanpak cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel d x aantal PvA's (jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel d x aantal nazorgtrajecten en/of PvA's cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: B2/14
Indicator: B2/15
Indicator: B2/16
Indicator: B2/17
Indicator: B2/18
Indicator: B2/19
€0
€0
€0
€0
€0
€0
Reeks 2
Reeks 2
Reeks 2
Reeks 2
Totaal
Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerden), indien nog niet eerder opgegeven (jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel e (afhankelijk van aantal (potentieel) gedupeerden) cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel f x aantal driegesprekken (jaar T) (artikel 3)
Normbedrag onderdeel f x aantal driegesprekken cumulatief (t/m jaar T) (artikel 3)
Totale verantwoording (jaar T) voor de SPUK B2 regeling
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Keuze normbedragen
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: B2/20
Indicator: B2/21
Indicator: B2/22
Indicator: B2/23
Indicator: B2/24
€0
€12.348
€0
€ 0
€76.475
BZK
C62
Specifieke uitkering aan gemeenten voor de bekostiging van de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen van gedupeerden door de toeslagenaffaire
Gederfde opbrengsten (jaar T) die voortvloeien uit het kwijtschelden van gemeentelijke belastingen
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: C62/01
Indicator: C62/02
€ 941
Nee
BZK
C92
Regeling specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid
Besteding (jaar T)
Bedrag doorgeschoven naar t+1
Aantal informatiepunten dat de gemeente financiert
Aantal vragen dat in het afgelopen jaar bij de Informatiepunten in de gemeente behandeld is
Aantal gebruikte leermiddelen
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: C92/01
Indicator: C92/02
Indicator: C92/03
Indicator: C92/04
Indicator: C92/05
€ 34.286
€ 0
4
67
100
OCW
D8
Onderwijsachterstandenbeleid 2023-2026 (OAB)
Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen (conform artikel 159, eerste lid WPO)
Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 158 WPO)
Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 160 WPO)
Correctie besteding (jaar T-1)
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T)
Let op bij correctie verder verwerken bij indicator 05
Gemeenten
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: D8/01
Indicator: D8/02
Indicator: D8/03
Indicator: D8/04
Indicator: D8/05
Indicator: D8/06
€ 844.914
€ 0
€ 0
€ 580.660
€ 777.124
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Van andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid
Bedrag
Bedrag
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Indicator: D8/07
Indicator: D8/08
Indicator: D8/09
Indicator: D8/10
1
061700 Gemeente Twenterand
2
100
OCW
D14
Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen
Besteding (jaar T) maatregelen artikel 3, lid 2, a t/m e samen opgeteld
Besteding (jaar T) voor tijdelijke extra huur van bestaande huisvesting indien deze extra huisvesting nodig is voor de uitvoering van maatregelen die scholen of gemeenten in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs nemen
Besteding (jaar T) voor ambtelijke capaciteit van de gemeente of inkoop van expertise voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: D14/01
Indicator: D14/02
Indicator: D14/03
€ 118.937
€ 0
€ 0
Correctie besteding (jaar T-1)
Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)
Opgebouwde reserve (jaar T)
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: D14/04
Indicator: D14/05
Indicator: D14/06
Indicator: D14/07
€ 0
€ 180.045
€ 61.108
Nee
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Aan andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (lasten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs
Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen
Van andere gemeenten (in jaar T) overgeboekte middelen (baten) uit de specifieke uitkering gemeenten t.b.v. het Nationaal Programma Onderwijs
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Indicator: D14/08
Indicator: D14/09
Indicator: D14/10
Indicator: D14/11
1
2
10
OCW
D22
Regeling specifieke uitkering voor de voorschoolse educatie aan ontheemde peuters
Correctie besteding ten laste van Rijksmiddelen (jaar T-1)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van Rijksmiddelen
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: D22/01
Indicator: D22/02
Indicator: D22/03
1
€ 0
€ 0
Ja
2
100
OCW
D23
Regeling eenmalige specifieke uitkering en subsidies lokale bibliotheekvoorzieningen
Beschikkingsnummer/referentienummer
Aard van de activiteit besteding (jaar T)
Besteding (jaar T)
Indien van toepassing: bedrag dat wordt meegenomen van 2024 naar 2025.
Aard van de activiteit Cumulatieve besteding (t/m jaar T)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T)
Aard controle n.v.t
Aard controle n.v.t
Aard controle R
Aard controle n.v.t
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t
Indicator: D23/01
Indicator: D23/02
Indicator: D23/03
Indicator: D23/04
Indicator: D23/05
Indicator: D23/06
1
SB230093
€ 0
€ 220.000
b) De verruiming van bemande openingstijden
€ 0
2
SB240086
€ 0
€ 220.000
€ 0
100
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Indicator: D23/07
1
Nee
2
Nee
100
IenW
E3
Subsidieregeling sanering verkeerslawaai
Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie
Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen
Overige bestedingen (jaar T)
Besteding (jaar T) door meerwerk dat o.b.v. art. 126 Wet geluidshinder ten laste van het Rijk komt
Correctie over besteding (t/m jaar T)
Kosten ProRail (jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 6 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen
Subsidieregeling sanering verkeerslawaai
Provincies, gemeenten en gemeenschappelijke regelingen (Wgr)
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: E3/01
Indicator: E3/02
Indicator: E3/03
Indicator: E3/04
Indicator: E3/05
Indicator: E3/06
1
BSV/23/00221
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
2
BSV/23/00255
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
3
BSV/23/00256
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
4
IenW/BSK-2021/78366
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
100
Kopie beschikkingsnummer
Cumulatieve bestedingen ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T)
Cumulatieve overige bestedingen (t/m jaar T)
Cumulatieve Kosten ProRail (t/m jaar T) als bedoeld in artikel 25 lid 6 van deze regeling ten laste van Rijksmiddelen
Correctie over besteding kosten ProRail (t/m jaar T)
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: E3/07
Indicator: E3/08
Indicator: E3/09
Indicator: E3/10
Indicator: E3/11
Indicator: E3/12
1
BSV/23/00221
€ 51.980
€ 0
€ 0
Ja
2
BSV/23/00255
€ 0
€ 0
€ 0
Nee
3
BSV/23/00256
€ 0
€ 0
€ 0
Ja
4
IenW/BSK-2021/78366
€ 87.280
€ 0
€ 0
Ja
100
IenW
E44B
Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie 2021–2027 (SiSa tussen medeoverheden)
Hieronder per regel één CBS(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die medeoverheid invullen
Beschikkingsnummer
Besteding (jaar T) ten laste van de verstrekker
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van de verstrekker
Besteding ten laste van cofinanciering (jaar T)
Besteding cofinanciering cumulatief (t/m jaar T)
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: E44B/01
Indicator: E44B/02
Indicator: E44B/03
Indicator: E44B/04
Indicator: E44B/05
Indicator: E44B/06
1
060173 Gemeente Oldenzaal
IENW/BSK-2023/377838
€ 72.893
€ 114.168
€ 0
€ 0
2
060173 Gemeente Oldenzaal
IENW/BSK-2023/377838
€ 7.036
€ 7.036
€ 0
€ 0
15
Kopie CBS(code)
Kopie beschikkingsnummer
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: E44B/07
Indicator: E44B/08
Indicator: E44B/09
1
060173 Gemeente Oldenzaal
IENW/BSK-2023/377838
Nee
2
060173 Gemeente Oldenzaal
IENW/BSK-2023/377838
Nee
15
Kopie CBS(code)
Kopie beschikkingsnummer
Naam/nummer maatregel
Maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) - per maatregel
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: E44B/10
Indicator: E44B/11
Indicator: E44B/12
Indicator: E44B/13
1
060173 Gemeente Oldenzaal
IENW/BSK-2023/377838
0546TW-1
Nee
2
060173 Gemeente Oldenzaal
IENW/BSK-2023/377838
0546TW-2
Nee
15
IenW
E84
Regeling stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen 2022-2023
Besteding (jaar T)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T)
Cumulatieve eigen bijdrage en externe financiering (t/m jaar T)
Project afgerond (alle maatregelen) in (jaar T) (Ja/Nee)
Provincies en Gemeenten
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: E84/01
Indicator: E84/02
Indicator: E84/03
Indicator: E84/04
€ 36.080
€ 196.506
€ 0
Nee
Naam/nummer per maatregel
Per maatregel, maatregel afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)
De hoeveelheid opgeleverde verkeersveiligheids-maatregelen per type maatregel (stuks, meters)
Eventuele toelichting, mits noodzakelijk
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: E84/05
Indicator: E84/06
Indicator: E84/07
Indicator: E84/08
1
311 Verplaatsen lichtmast|aantal in Stuks
Nee
1
2
321 Aanleg van een vrijliggend fietspad of vrijliggend fiets-/bromfietspad (op 50-, 60- en 80 km/h wegen)|aantal in Meters
Nee
55
3
377 Aanleg van een fietsoversteek, via een middeneiland, alleen bij een kruispunt|aantal in Stuks
Nee
1
4
396 Het volwaardig afwaarderen van een 100 km/h weg naar een 80 km/h weg|aantal in Meters
Nee
543
50
SZW
G2
Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_gemeentedeel 2024
Besteding (jaar T) algemene bijstand
Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAW
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ
Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
I.1 Participatiewet (PW)
I.1 Participatiewet (PW)
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: G2/01
Indicator: G2/02
Indicator: G2/03
Indicator: G2/04
Indicator: G2/05
Indicator: G2/06
€ 6.932.495
€ 196.933
€ 263.055
€ 1.932
€ 27.776
€ 0
Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud
Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud (exclusief Rijk)
Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet
Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (exclusief Rijk)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004)
I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004)
I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
I.7 Participatiewet (PW)
I.7 Participatiewet (PW)
Participatiewet (PW)
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: G2/07
Indicator: G2/08
Indicator: G2/09
Indicator: G2/10
Indicator: G2/11
Indicator: G2/12
€ 66.107
€ 8.874
€ 0
€ 2.548.974
€ 16.180
€ 0
Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Participatiewet (PW)
Aard controle D2
Aard controle n.v.t.
Indicator: G2/13
Indicator: G2/14
€ 0
Ja
SZW
G3
Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (uitsluitend kapitaalverstrekking)_gemeentedeel 2024
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)
Baten vanwege vóór 1 januari 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) Bob
Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) onderzoekskosten artikel 52, eerste lid, onderdeel b, Bbz 2004 (Bob)
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: G3/01
Indicator: G3/02
Indicator: G3/03
Indicator: G3/04
Indicator: G3/05
Indicator: G3/06
€ 65.670
€ 74.023
€ 7.790
€ 0
€ 0
€ 0
BBZ vóór 2020 – levensonderhoud (exclusief BOB)
BBZ vóór 2020 – kapitaalverstrekking (exclusief BOB)
BBZ vóór 2020 – levensonderhoud en kapitaalverstrekkingen (BOB)
BBZ vanaf 2020 – kapitaalverstrekking
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud BBZ en achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BOB in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: G3/07
Indicator: G3/08
Indicator: G3/09
Indicator: G3/10
Indicator: G3/11
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
Ja
SZW
G4
Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_gemeentedeel 2024
Welke regeling betreft het?
Besteding (jaar T) levensonderhoud
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (overig)
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: G4/01
Indicator: G4/02
Indicator: G4/03
Indicator: G4/04
Indicator: G4/05
Indicator: G4/06
1
Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
€ 0
€ 0
€ 0
€ 82.119
€ 2.102
2
Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
€ 0
€ 0
€ 0
€ 19.078
€ 576
3
Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021)
€ 0
€ 0
€ 0
€ 22.654
€ 677
4
Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021)
€ 0
€ 0
€ 0
€ 7.486
€ 193
5
Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
€ 0
€ 0
€ 0
€ 4.608
€ 171
6
Totaal
€ 0
€ 0
€ 0
€ 135.945
€ 3.719
Kopie regeling
Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)
Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T)
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: G4/07
Indicator: G4/08
Indicator: G4/09
Indicator: G4/10
1
Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
0
0
Ja
2
Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
0
0
Ja
3
Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021)
0
0
Ja
4
Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021)
0
0
Ja
5
Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
0
0
Ja
6
Totaal
0
0
N.v.t.
Kopie regeling
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), aflossing
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht), overig
Uitvoeringskosten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: G4/11
Indicator: G4/12
Indicator: G4/13
Indicator: G4/14
Indicator: G4/15
1
Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
2
Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
3
Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021)
4
Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021)
5
Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
6
Totaal
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
Kopie regeling
Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Kapitaalverstrekkingen - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle D2
Aard controle R
Indicator: G4/16
Indicator: G4/17
Indicator: G4/18
Indicator: G4/19
1
Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
€ 0
€ 0
€ 0
2
Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020)
€ 0
€ 0
€ 0
3
Tozo 3 (1 oktober 2020 tot 1 april 2021)
€ 0
€ 0
€ 0
4
Tozo 4 (geldend van 1 april 2021 tot 1 juli 2021)
€ 0
€ 0
€ 0
5
Tozo 5 (geldend van 1 juli tot 1 oktober 2021)
€ 0
€ 0
€ 0
6
Totaal
€ 0
€ 0
€ 0
SZW
G10
Wet inburgering 2021_ gemeentedeel 2024
Besteding (jaar T)
Baten (jaar T) (exclusief Rijk)
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Wet inburgering 2021 (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: G10/01
Indicator: G10/02
Indicator: G10/03
€ 186.236
€ 0
Ja
SZW
G12
Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_gemeentedeel 2024
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Bijzondere bijstand in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden Wet Inburgering van 13 september 2012 in (jaar T) i.v.m. de hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: G12/01
Indicator: G12/02
Indicator: G12/03
€ 0
€ 0
Ja
SZW
G13
Onderwijsroute_ deel gemeente 2024
Bestedingen onderwijsroute (jaar T)
Baten onderwijsroute (jaar T) (exclusief Rijk)
Bestedingen overige voorzieningen (jaar T)
Baten overige voorzieningen (jaar T) (exclusief Rijk)
Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel (jaar T),ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: G13/01
Indicator: G13/02
Indicator: G13/03
Indicator: G13/04
Indicator: G13/05
€ 31.194
€ 0
€ 0
€ 0
Ja
VWS
H4
Regeling specifieke uitkering stimulering sport 2024-2025
Ontvangen Rijksbijdrage (jaar T)
Totale werkelijke berekende uitkering
Gemeenten
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/01
Indicator: H4/02
€ 325.077
€ 539.270
Activiteiten
Totale werkelijke berekende uitkering per project (jaar T)
Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 18% (jaar T) Onroerende zaken
Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 18% (jaar T) Roerende zaken
Werkelijke besteding voor de activiteiten inclusief btw x 18% (jaar T) Dienstverlening door derden
Toelichting
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: H4/03
Indicator: H4/04
Indicator: H4/05
Indicator: H4/06
Indicator: H4/07
Indicator: H4/08
1
SPUKSPRT24100
€ 0
2
1.1 Nieuwbouw
€ 67.639
€ 67.639
€ 0
3
1.2 Renovatie
€ 171.221
€ 171.221
€ 0
4
1.3 Onderhoud
€ 83.870
€ 83.870
€ 0
5
2.1 Aankoop
€ 18.608
€ 0
€ 18.608
6
2.2 Dienstverlening door derden
€ 91.732
€ 0
€ 0
€ 91.732
7
2.3 Beheer en exploitatie
€ 106.200
€ 0
€ 106.200
VWS
H30
Specifieke uitkering versterking voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023-2026
Naam onderdeel
Totaalbedrag (jaar T) toegekend per onderdeel
Besteding ten laste van Rijksmiddelen (jaar T) per onderdeel
Cumulatieve besteding ten laste van Rijksmiddelen (t/m jaar T) per onderdeel
Voldaan aan afspraken in akkoorden (Ja/ Nee/ n.v.t.)?
Meegewerkt aan de monitoring (Ja/Nee/ n.v.t.)?
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: H30/01
Indicator: H30/02
Indicator: H30/03
Indicator: H30/04
Indicator: H30/05
Indicator: H30/06
1
Lokaal Sportakkoord
€ 29.954
€ 35.705
€ 58.708
Ja
N.v.t.
2
Brede regeling combinatiefuncties
€ 205.066
€ 199.578
€ 357.949
N.v.t.
N.v.t.
3
Terugdringen Gezondheidsachterstanden
€ 46.083
€ 46.177
€ 90.321
Ja
Ja
4
Kansrijke Start
€ 36.867
€ 40.882
€ 70.045
Ja
Ja
5
Mentale Gezondheid
€ 11.520
€ 4.933
€ 15.481
Ja
Ja
6
Aanpak overgewicht en obesitas
€ 40.322
€ 37.739
€ 81.529
Ja
Ja
7
Valpreventie
€ 109.447
€ 129.902
€ 198.284
Ja
Ja
8
Leefomgeving
€ 23.041
€ 25.410
€ 45.160
Ja
Ja
9
OKO & Vroegsignalering alcoholproblematiek
€ 5.761
€ 5.791
€ 11.291
Ja
Ja
10
Versterken sociale basis
€ 82.948
€ 87.925
€ 163.682
Ja
Ja
11
Mantelzorg
€ 23.041
€ 23.041
€ 45.160
Ja
Ja
12
Eén tegen eenzaamheid
€ 23.041
€ 27.465
€ 39.080
Ja
Ja
13
Welzijn op recept
€ 21.890
€ 14.788
€ 16.005
Ja
Ja
14
Versterking kennis- en adviesfunctie GGD
€ 5.761
€ 5.761
€ 11.291
Ja
N.v.t.
15
Coördinatiekosten regionale aanpak
€ 16.820
€ 14.609
€ 29.098
Ja
N.v.t.
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Indicator: H30/07
Nee
VRO
J55
Aanpak energiearmoede
Het aantal huishoudens in huurwoningen aan wie energiebesparende voorzieningen zijn verstrekt die kunnen leiden tot vermindering van energiegebruik/de energierekening
Besteding (jaar T) van de onder indicator 01 gemoeide kosten
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) van de onder indicator 01 gemoeide kosten
Het aantal huishoudens in koopwoningen aan wie energiebesparende voorzieningen zijn verstrekt die kunnen leiden tot vermindering van energiegebruik/de energierekening
Besteding (jaar T) van de onder indicator 04 gemoeide kosten
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) van de onder indicator 04 gemoeide kosten
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: J55/01
Indicator: J55/02
Indicator: J55/03
Indicator: J55/04
Indicator: J55/05
Indicator: J55/06
265
€ 90.763
€ 90.763
0
€ 0
€ 0
Het aantal huishoudens dat ondersteuning –bijvoorbeeld via advies aan huis- heeft gekregen in de vorm van advies over vermindering van het energiegebruik voor zijn specifieke woningen waar de bewoner direct zijn/haar energieverbruik mee heeft kunnen verminderen.
Besteding (jaar T) van de onder indicator 07 gemoeide kosten
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) van de onder indicator 07 gemoeide kosten
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: J55/07
Indicator: J55/08
Indicator: J55/09
462
€ 16.771
€ 40.667
Het aantal kleine gasbesparende maatregelen (w.o. radiatorfolie en tochtstrips)
Het aantal kleine elektriciteitsbesparende maatregelen (w.o. LED-lampen)
Het aantal grote(re) gasbesparende maatregelen (w.o. dakisolatie, vloerisolatie, spouwmuurisolatie etc.)
Het aantal grote(re) elektriciteitsbesparende maatregelen (w.o. vervangen koelkasten, wasmachines etc.)
Het aantal gegeven adviezen met directe verlaging energieverbruik/energierekening tot gevolg.
Het aantal overige energierekening verlagende maatregelen
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J55/10
Indicator: J55/11
Indicator: J55/12
Indicator: J55/13
Indicator: J55/14
Indicator: J55/15
2.534
712
0
0
462
100
VRO
J56
Regeling huisvesting aandachtsgroepen
Beschikkingsnummer
Projectnaam
Besteding (jaar T) per project
Cumulatieve bestedingen (t/m jaar T) - per project
Aantal woonruimten en verblijfsruimten waarvan de werkzaamheden zijn gestart in (jaar T)
Aantal volledig gerealiseerde woonruimten en verblijfsruimten (t/m jaar T)
Inclusief uitvoering door derde vanaf SiSa 2022
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J56/01
Indicator: J56/02
Indicator: J56/03
Indicator: J56/04
Indicator: J56/05
Indicator: J56/06
1
RHA2021-02345082
Regeling huisvesting aandachtsgroepen
€ 7.246
€ 7.246
0
0
2
10
Kopie Projectnaam
Opbrengsten jaar T
Cumulatieve opbrengsten (t/m jaar T)
Opgevoerde kostenactiviteiten zoals opgenomen in de aanvraag zijn onveranderd (t/m jaar T) (Ja/Nee)
De uitvoering loopt volgens de planning (ja/nee)
Zelfstandige uitvoering (ja/nee)
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J56/07
Indicator: J56/08
Indicator: J56/09
Indicator: J56/10
Indicator: J56/11
Indicator: J56/12
1
Regeling huisvesting aandachtsgroepen
€ 0
€ 0
Ja
Nee
Nee
2
10
Kopie Projectnaam
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Zijn binnen twee jaar na de datum van toekenning van de uitkering onomkeerbare stappen gezet?
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J56/13
Indicator: J56/14
Indicator: J56/15
1
Regeling huisvesting aandachtsgroepen
Nee
Nee
2
10
VRO
J94
Regeling houdende regels verstrekking specifieke uitkering aan gemeenten verduurzaming [...] van eigenaars, woonverenigingen en wooncoöperaties
Beschikkingsnummer
Besteding (jaar T), in C94/06 t/m C94/08 opgesplitst
Het totaal aantal woningen waar maatregelen zijn getroffen dat voldoet aan artikel 6, eerste lid, onderdeel a
Het aantal woningen waar maatregelen zijn getroffen met een WOZ-waarde boven het gemeentelijk gemiddelde (peildatum 2022) of een WOZ-waarde van € 429.300
Bedrag dat van de vijfde kolom van bijlage III besteed is aan doe-het-zelfmaatregelen, inclusief activiteiten als bedoeld in artikel 2, derde lid (zoals ondersteuning vanuit gemeente) (alleen van toepassing voor tranche 2).
Bedrag dat vanuit de specifieke uitkering besteed is aan gerichte ondersteuning en/of het bedrag waarvoor derden met de benodigde expertise zijn ingeschakeld als bedoeld in artikel 2, derde lid, onderdeel a
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle D1
Aard controle D1
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: J94/01
Indicator: J94/02
Indicator: J94/03
Indicator: J94/04
Indicator: J94/05
Indicator: J94/06
1
LAI23-03590413
€ 713.245
379
131
13.772
€ 0
2
LAI24-03745029
€ 124.182
59
59
7.842
€ 0
100
Bedrag dat vanuit de specifieke uitkering besteed is ten behoeve van uitvoering als bedoeld in artikel 2, derde lid, onderdeel b
Bedrag dat vanuit de specifieke uitkering besteed is aan die energiebesparende isolatiemaatregelen, eventueel in samenhang met energiezuinige ventilatiemaatregelen.
Eindverantwoording (ja/nee)
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J94/07
Indicator: J94/08
Indicator: J94/09
1
€ 0
€ 713.245
Nee
2
€ 0
€ 124.182
Nee
100
VRO
J209
Meerjarige regeling voor huisvesting aandachtsgroepen
Beschikkingsnummer
Projectnaam
Besteding (jaar T) per project
Cumulatieve bestedingen (t/m jaar T) - per project
Cumulatieve opbrengsten (t/m jaar T) - per project
Aantal woonruimten waarvan de werkzaamheden zijn gestart in (jaar T)
Inclusief uitvoering door derde vanaf SiSa 2023
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle D2
Aard controle n.v.t.
Indicator: J209/01
Indicator: J209/02
Indicator: J209/03
Indicator: J209/04
Indicator: J209/05
Indicator: J209/06
1
RHA2022-03339236
Meerjarige regeling specifieke uitkeringen voor huisvesting aandachtsgroepen
€ 0
€ 0
€ 0
0
2
10
Kopie Projectnaam
Aantal volledig gerealiseerde woonruimten (t/m jaar T)
De uitvoering loopt volgens de planning (ja/nee)
Zelfstandige uitvoering (ja/nee)
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle R.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J209/07
Indicator: J209/08
Indicator: J209/09
Indicator: J209/10
Indicator: J209/11
1
Meerjarige regeling specifieke uitkeringen voor huisvesting aandachtsgroepen
0
Ja
Ja
Nee
2
10
VRO
J210B
Meerjarige regeling specifieke uitkering flexibele inzet woningbouw
Hieronder per regel één provincie(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) aan flexibele ondersteuning capaciteit en expertise
Cumulatieve cofinanciering (t/m jaar T)
Aantal projecten dat in (jaar T) is geholpen met middelen
Cumulatief aantal (t/m jaar T) woningen dat in deze projecten wordt gerealiseerd
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Sisa tussen medeoverheden
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: J210B/01
Indicator: J210B/02
Indicator: J210B/03
Indicator: J210B/04
Indicator: J210B/05
Indicator: J210B/06
1
030004 Provincie Overijssel
€ 65.000
€ 32.231
2
530
Ja
2
030004 Provincie Overijssel
€ 65.000
€ 172.711
4
873
Ja
3
4
5
KGG
K28
Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid
Besteding apparaatskosten (jaar T) : salarissen en sociale lasten voor ambtelijk personeel
Besteding apparaatskosten (jaar T): kosten voor ingeleend personeel
Besteding apparaatskosten (jaar T): overige goederen en diensten
Cumulatieve bestedingen (t/m jaar T) apparaatskosten
Besteding (jaar T) overige kosten gerelateerd aan apparaatskosten
Cumulatieve bestedingen (t/m jaar T) overige kosten gerelateerd aan apparaatskosten
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: K28/01
Indicator: K28/02
Indicator: K28/03
Indicator: K28/04
Indicator: K28/05
Indicator: K28/06
€ 394.188
€ 234.593
€ 18.500
€ 1.048.297
€ 0
€ 59.839
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t.
Indicator: K28/07
Nee
AenM
M16
Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne
Vul in totaal te ontvangen normbedrag per gerealiseerde gemeentelijke plek per dag (GOO) (jaar T)
Vul in verschil bij hogere werkelijke bestedingen ten opzichte van de uitkomst van M16/01 (jaar T) - uitzonderingsbepaling (GOO)
Vul in vrijwillige teruggave bij lagere werkelijke bestedingen ten opzichte van de uitkomst onder M16/01 (jaar T) – uitzonderingsbepaling (GOO)
Besteding (jaar T) tbv de transitie - uitgezonderd uitvoeringkosten
Besteding (jaar T) van uitvoering ten behoeve van de transitie
Besteding (jaar T) uitgekeerde verstrekkingen (GOO en POO)
Gemeenten
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: M16/01
Indicator: M16/02
Indicator: M16/03
Indicator: M16/04
Indicator: M16/05
Indicator: M16/06
€ 6.763.863
€ 503.478
€ 0
€ 208.885
Totaal bedrag vorderingen (/ onrechtmatig uitgekeerde) verstrekkingen GOO en POO (jaar T)
Totaal te ontvangen normbedrag uitvoeringskosten per geregistreerde persoon waaraan in een maand een verstrekking is gedaan (POO) (jaar T)
Totaal bedrag ontvangen eigen bijdrage van ontheemden GOO (jaar T)
Berekening totale besteding (jaar T)
Cumulatieve besteding (t/m jaar T)
Som indicatoren 01/02/04/05/06/07/08 verminderd met 09
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: M16/07
Indicator: M16/08
Indicator: M16/09
Indicator: M16/10
Indicator: M16/11
€ 0
€ 4.968
€ 23.310
€ 7.457.884
€ 15.343.862

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Terug naar navigatie - Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Terug naar navigatie - Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van de verkrijgingsprijs of vervaardigingsprijs. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin de uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen verplichting opgenomen, noch in de vorm van een voorziening (artikel 44, lid 3 BBV), noch in de vorm van vlottende passiva. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zonder jaarlijks vergelijkbaar volume, door bijvoorbeeld (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties), wordt wel een verplichting opgenomen.
Bij het bepalen of er sprake is van een jaarlijks vergelijkbaar volume, wordt een tijdsperiode van vier jaar in ogenschouw genomen.

Met betrekking tot de eigen bijdragen die het CAK int en aan de gemeente afdraagt, geldt op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV het volgende:
Een aanvrager van een voorziening, zoals hulp in de huishouding, ondersteuning of een financiële tegemoetkoming (persoonsgebonden budget) is op grond van de WMO 2015 een eigen bijdrage verschuldigd. Het CAK is het publiekrechtelijk zelfstandig bestuursorgaan (ZBO) dat door de wetgever is belast met de berekening, oplegging en incasso van de eigen bijdrage.

Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid, volledigheid van en het naleven van het voorwaardencriterium bij de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dit betekent dat de gemeente bij de verantwoording van deze eigen bijdragen steunt op de informatie van het CAK en niet zelfstandig geheel sluitend de juistheid, volledigheid en rechtmatigheid van de eigen bijdragen hoeft te controleren.

Balans

Terug naar navigatie - Balans

Vaste activa

Terug naar navigatie - Vaste activa

Onder de vaste activa worden afzonderlijk opgenomen de immateriële, de materiële en financiële vaste activa.

Immateriële vaste activa

Terug naar navigatie - Immateriële vaste activa

In de balans worden onder de immateriële vaste activa afzonderlijk opgenomen:

  • kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio;
  • kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief;
  • bijdragen aan activa in eigendom van derden.

De immateriële vast activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. Op basis van het BBV dienen dit soort activa in een zo kort mogelijk tijdsbestek te worden afgeschreven.
De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de betrokken geldlening.
De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief.
De bijdrage in activa in eigendom van derden worden gewaardeerd tegen het bedrag van de verstrekte bijdrage verminderd met afschrijvingen.

Materiële vaste activa

Terug naar navigatie - Materiële vaste activa

In de balans worden onder de materiële vaste activa afzonderlijk opgenomen:

  • investeringen met een economisch nut;
  • investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven;
  • investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

Van de materiële vaste activa wordt  daarbij aangegeven welke in erfpacht zijn uitgegeven.
Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie.

In erfpacht uitgegeven gronden

Terug naar navigatie - In erfpacht uitgegeven gronden

De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, waarbij de uitgifteprijs van de eerste uitgifte geldt als verkrijgingsprijs. Indien de gronden in eeuwigdurende erfpacht zijn uitgegeven vindt waardering tegen registratiewaarde plaats.

Investeringen met economisch nut / investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

Terug naar navigatie - Investeringen met economisch nut / investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de (historische) verkrijgings- of de vervaardigingsprijs, onder aftrek van de cumulatieve afschrijvingen en eventuele investeringsbijdragen.

Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is.
Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt.

Op grond van artikel 65 van BBV wordt bij de waardering van de vaste activa rekening gehouden met een vermindering van hun waarde, indien deze vermindering naar verwachting duurzaam is. Op de waarde van activa met economisch nut mogen vanaf 1-1-2004 reserves niet meer in mindering worden gebracht. Investeringssubsidies en andere bijdragen van derden mogen wel in mindering worden gebracht. Compensabele BTW wordt niet geactiveerd.

Vanaf het boekjaar volgend op het jaar waarin het kapitaalgoed verworven wordt/gereed komt, wordt begonnen met afschrijven.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen conform de financiële verordening 2024 (in jaren):
a. Rioleringen conform Gemeentelijk water- en rioleringsplan;
b. 10 jaar: aanleg tijdelijke terreinwerken; 
c. 60 jaar: nieuwbouw maatschappelijk vastgoed;
d. 10 jaar: nieuwbouw tijdelijke woonruimten en tijdelijke bedrijfsgebouwen; 
e. 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop woonruimten, en schoolgebouwen;
f. 25 jaar: renovatie, restauratie en aankoop kantoren en bedrijfsgebouwen;
g. 10 jaar: technische installaties in bedrijfsgebouwen;
h. 10 jaar: veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; 
i. 10 jaar: telefooninstallaties; 
j. 4 jaar: hardware;
k. 6 jaar: overige hardware, waaronder centrale hardware;
l. 6 jaar: software, waaronder software centrale systemen;
m. 10 jaar: kantoormeubilair;
n. 8 jaar: zware transportmiddelen en schuiten; 
o. 8 jaar: aanhangwagens, personenauto’s en lichte motorvoertuigen;
p. 25 jaar: verduurzaming gebouwen.
q. 25 jaar: (aanleg) speelterreinen
r. 10 jaar: speeltoestellen

Op alle activa wordt met ingang van 2006 lineair afgeschreven.

Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 5.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd gronden en terreinen. Deze laatst genoemden worden altijd geactiveerd.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Terug naar navigatie - Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

In het BBV wordt onderscheid gemaakt tussen investeringen met een economisch dan wel een maatschappelijk nut. Investeringen hebben een economisch nut indien zij verhandelbaar zijn of indien ze bijdragen aan het genereren van middelen. Investeringen met een maatschappelijk nut zijn activa die geen economisch, maar uitsluitend een maatschappelijk nut hebben. Voorbeelden van dergelijke activa zijn: (investeringen in) wegen, fietspaden, voetpaden, viaducten, tunnels, verkeerslichtinstallaties, openbare verlichting, straatmeubilair, waterwegen, waterbouwkundige werken, civiele kunstwerken, groen en kunstwerken.
Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden onder aftrek van bijdragen van derden (die in directe relatie staan tot het actief)  ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven over de verwachte levensduur van het actief of een kortere, door de raad aan te geven tijdsduur.
Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien.

De volgende materiële vaste activa met maatschappelijk nut worden (conform financiële verordening 2022) lineair afgeschreven in:
a. maximaal 20 jaar: parken, sportvelden en groenvoorzieningen;
b. maximaal 20 jaar: wegen, pleinen en rotondes;
c. maximaal 60 jaar: tunnels, viaducten en bruggen;
d. maximaal 20 jaar: geluidswallen; 
e. 20 jaar: openbare verlichting;
f. 20 jaar: straatmeubilair;
g. maximaal 25 jaar: havens, kades, sluizen en waterkeringen;
h. maximaal 25 jaar: waterwegen, waterbergingen en walbeschoeiing;
i. pompen en gemalen conform Gemeentelijk Riolering Plan.
Bovenstaande afschrijvingstermijnen zijn van toepassing tenzij de raad anders heeft besloten.

Financiële vaste activa

Terug naar navigatie - Financiële vaste activa

Deelnemingen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of de lagere marktwaarde. Kapitaalverstrekkingen, overige langlopende leningen en overige uitzettingen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van eventuele aflossingen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de nominale waarde van leningen en vorderingen verrekend.

Op grond van artikel 36 BBV worden in de balans onder de financiële vaste activa afzonderlijk opgenomen:

  • Kapitaalverstrekkingen aan:
    1. deelnemingen;
    2. gemeenschappelijke regelingen;
    3. overige verbonden partijen;
  • Leningen aan:
    1. openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden;
    2. woningbouwcorporaties;
    3. deelnemingen;
    4. overige verbonden partijen;
  • overige langlopende leningen;
  • uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd van één jaar of langer;
  • uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd van één jaar of langer;
  • overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende activa

Terug naar navigatie - Vlottende activa

Onder de vlottende activa worden afzonderlijk opgenomen de voorraden, de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar, de liquide middelen en de overlopende activa.

Voorraden

Terug naar navigatie - Voorraden

De notitie grondexploitaties 2023 van de commissie BBV specificeert het bezit van grond naar de volgende activa:
• Materiële vaste activa
• Voorraad grond
• Onderhanden werk, waaronder bouwgrond in exploitatie (BIE)

Materiële vaste activa
Over grond als materiële vaste activa kan worden gesteld, dat deze grond een vaste functie heeft, en  niet in een transformatieproces zit. Dit geldt ook voor gronden die anticiperend en strategisch zijn aangekocht maar waarbij geen sprake is van gebiedsontwikkeling. Bij grond als materiële vaste activa gaat het veelal om ondergrond van gebouwen, wegen, parken, pleinen of van land-/bosbouwgronden.
De activering van alle soorten grond geschiedt in de eerste plaats steeds tegen (historische) verkrijgingprijs (artikel 63 lid 1 BBV), dat wil zeggen de inkoopprijs en de bijkomende kosten. Het toerekenen van kosten is niet toegestaan, zie in dit verband paragraaf 5.3. Op grond wordt niet afgeschreven. Grond wordt wel afgewaardeerd tot de marktwaarde indien sprake is van een (duurzaam) lagere marktwaarde (artikel 65 lid 1 en 2 BBV).

In de notitie Materiële vaste activa van de commissie BBV zijn de uitgangspunten toegelicht rondom de waardering van vastgoed. Grond onder het vastgoed dient in principe separaat te worden geactiveerd. Op grond wordt immers niet afgeschreven. Gronden onder een vorm van opstal worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs dan wel lagere marktwaarde, ongeacht de functie van de opstal op die grond. Deze marktwaardetoets zal met name relevant zijn op het moment van een 
functiewijziging van de grond. Ook marktontwikkelingen kunnen een aanleiding zijn voor het uitvoeren van een marktwaardetoets.

Voorraad grond
Gronden die worden aangehouden om te worden verkocht worden in principe verantwoord onder de voorraden als gereed product en handelsgoederen (artikel 38 sub c BBV) en worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde. Hieronder vallen ook de zogenoemde ruilgronden. Deze gronden zijn niet aangekocht met het stellige voornemen tot toekomstige bouw, maar om op afzienbare termijn te ruilen voor gronden waarop in voorkomende gevallen wel een toekomstige bouw is/wordt voorgenomen. Omdat er voor deze ruilgronden geen vervaardigingsproces is voorzien, kan er geen sprake zijn van activeerbare vervaardigingskosten. Er zijn echter ook ruilgronden die nog (tijdelijk) een bepaalde (vaste) bestemming hebben (zoals agrarisch of recreatief). Gedurende deze tijd behoren deze gronden niet tot de voorraden maar tot de materiële vaste activa.

Onderhanden werk, waaronder bouwgrond in exploitatie (BIE)
Bouwgrond in exploitatie (BIE) heeft in alle gevallen betrekking op grondexploitatie in de uitvoeringsfase. In het verleden is een veelheid aan grondontwikkeling gerelateerde projecten geschaard onder het begrip grondexploitaties. Naast lopende operationele grondexploitatiecomplexen valt hierbij te denken aan niet-actieve grondexploitatiecomplexen
(ingetrokken/stilgelegd/nog niet gestart), anticiperend aangekochte gronden, herinrichtingsprojecten openbare ruimte, faciliterend grondbeleid met kostenverhaal, werken voor derden en vastgoedontwikkeling. Vanuit het belang van eenduidigheid is voor de afbakening van het begrip bouwgrond in exploitatie en de hieraan toe te rekenen kosten gekozen om zoveel mogelijk aan te sluiten bij de bestaande spelregels zoals vastgelegd in de Omgevingswet, en de voorloper daarvan, de Wet ruimtelijke ordening. Op basis daarvan is gekomen tot de definitie die binnen het BBV voor bouwgronden in exploitatie per 2016 geldt:  die gronden in eigendom van de gemeente, waarvoor door de raad een grondexploitatiecomplex met een grondexploitatiebegroting is vastgesteld.

Een bouwgrond in exploitatie (BIE) moet worden geopend vanaf het moment van het vaststellen van het raadsbesluit met daarin de vaststelling van het grondexploitatiecomplex inclusief grondexploitatiebegroting. Vanaf dat moment is de BIE geopend en kunnen kosten worden geactiveerd en bijgeschreven op de voorraadpositie bij onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie) op de balans.
Wanneer de grond kwalificeert als BIE, vindt waardering plaats tegen vervaardigingsprijs. Dit betekent dat naast de verkrijgingsprijs van de grond, ook overige kosten die rechtstreeks kunnen worden toegerekend aan de vervaardiging van de grondexploitatie kunnen worden geactiveerd op de onderhanden werk post op de balans.

De voorgeschreven indeling op de balans op grond van artikel 38 BBV is:
• Grond- en hulpstoffen
• Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
• Gereed product en handelsgoederen
• Vooruitbetalingen

Tussentijdse winst dient genomen te worden conform de Percentage of completion (Poc) methode. Naar rato van gerealiseerde kosten en opbrengsten wordt de winst genomen. Een eventuele voorziening wordt opgenomen tegen de nominale waarde.

Vorderingen en overlopende activa

Terug naar navigatie - Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statistisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

De voorgeschreven indeling voor wat betreft de uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar is:
• Vordering op openbare lichamen (gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, Rijk)
• Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden
• Overige verstrekte kasgeldleningen
• Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
• Rekening-courantverhoudingen met het Rijk
• Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen
• Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
• Overige vorderingen
• Overige uitzettingen

Liquide middelen en overlopende posten

Terug naar navigatie - Liquide middelen en overlopende posten

Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Voorzieningen

Terug naar navigatie - Voorzieningen

Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichtingen c.q. het voorzienbare verlies.
De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.
Omdat de onderhoudsegalisatievoorzieningen niet toereikend waren voor het onderhoud dat daadwerkelijk gepleegd moest worden, zijn deze voorzieningen, conform de voorschriften, in 2007 omgezet in bestemmingsreserves. Deze zijn bestemd voor het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf “onderhoud kapitaalgoederen” die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

De voorziening riolering is gebaseerd op het  meest recente Gemeentelijk Water- en Rioolplan.

Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit ‘verlofsparen’ kunnen medewerkers, passend bij de levensfase, de bovenwettelijke vakantie-uren inzetten op een manier die aansluit bij de persoonlijke levens- en carrièreplanning en het gemeentelijke vitaliteitsbeeld.
Voor het spaarverlof zoals dit vanaf 2022 van toepassing is, moet volgens het BBV voor de verplichting een voorziening worden opgenomen, omdat hier sprake is van een spaarsaldo dat in de tijd (naar verwachting) niet van gelijke omvang zal zijn wat betreft toevoegingen en opnamen van spaarverlof. In de opbouwjaren zal naar verwachting vooral sprake zijn van toevoegingen en groei van de omvang van het spaarsaldo.

Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd wegens:

  • verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten;
  • op de balansdatum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten;
  • kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren;
  • de bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing wordt geheven als bedoeld in artikel 35, eerste lid, onder b.

Tot de voorzieningen worden ook gerekend van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden, met uitzondering van de voorschotbedragen, bedoeld in artikel 49, onderdeel b.
Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume.

Vaste schulden

Terug naar navigatie - Vaste schulden

Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente-typische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva

Terug naar navigatie - Vlottende passiva

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva

Terug naar navigatie - Overlopende passiva

In de balans worden onder de overlopende passiva afzonderlijk opgenomen:

  • verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume;
  • de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren;
  • overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen.

Borg en garantstellingen

Terug naar navigatie - Borg en garantstellingen

Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. In de toelichting op de balans is hierover nadere informatie opgenomen.

Algemene grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording

Terug naar navigatie - Algemene grondslagen voor de rechtmatigheidsverantwoording

De in de jaarrekening opgenomen rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld op basis van de kaders zoals besloten in de financiële verordening en op basis van de kadernota rechtmatigheid. Dat betekent dat: 
•    De rechtmatigheidsverantwoording toeziet op de financiële rechtmatigheid van baten, lasten, balansmutaties, alsmede de baten en lasten inzake de specifieke uitkeringen op grond van art. 17 Financiële-verhoudingswet; 
•    De financiële rechtmatigheid waaronder het voorwaardencriterium, het begrotingscriterium en het misbruik & oneigenlijk gebruik criterium omvat:  
- Voor het voorwaardencriterium bestaat de norm uit het normenkader zoals door de raad is vastgesteld;  
- Voor het begrotingscriterium geldt dat alle overschrijdingen van lasten en investeringskredieten onrechtmatig zijn, waarbij voor een aantal scenario’s in de financiële verordening is beschreven wanneer deze overschrijdingen acceptabel zijn. Voor over- en onderscheidingen van baten, onderschrijdingen van lasten en onderschrijdingen van investeringskredieten geldt dat deze als onrechtmatig zijn aangemerkt indien ze niet tijdig aan de raad zijn gemeld.  
- Ten aanzien van het M&O criterium is de nota M&O beleid van onze organisatie leidend bij het voorkomen en opsporen van misbruik en oneigenlijk gebruik. Omdat alleen bij misbruik sprake is van een onrechtmatigheid zijn eventuele gevallen van misbruik (mits cumulatief met andere fouten of onduidelijkheden boven de verantwoordingsgrens) opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording.  
•    De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening. Dit betekent dat:  
- Een verantwoordingsgrens van 3% (zijnde € 4.156.000) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;  
- Een rapporteringstolerantie van € 100.000 is gehanteerd waarboven fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen. 

Wet normering topinkomens

Terug naar navigatie - Wet normering topinkomens

Wet normering topinkomens

Terug naar navigatie - Wet normering topinkomens
WNT-verantwoording 2024 gemeente Twenterand
De WNT is van toepassing op de gemeente Twenterand. Het voor de gemeente Twenterand toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000, het algemene bezoldigingsmaximum dat van toepassing is op gemeenten.
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt
Gegevens 2024
bedragen x € 1
P.F.G. Rossen
R.J.M. Ros
A.G.M. Krone
D.H.M. Lammertink
M. Frensel
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Griffier
Griffier
Manager Bedrijfsvoering*
Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2024
1-1 t/m 31-12
1-1 t/m 31-03
1-9 t/m 31-12
1-1 t/m 31-12
1-10 t/m 31-10
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
1,0
1,0
1,0
0,952
Dienstbetrekking?
ja
ja
ja
ja
nee
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
120.466
25.663
25.564
111.643
-
Beloningen betaalbaar op termijn
20.462
4.309
4.336
19.205
-
Subtotaal
140.928
29.972
29.900
130.848
17.646
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
233.000
57.932
77.667
233.000
18.790
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
-
-
-
-
-
Bezoldiging
140.928
29.972
29.900
130.848
17.646
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Gegevens 2023
bedragen x € 1
P.F.G. Rossen
R.J.M. Ros
A.G.M. Krone
D.H.M. Lammertink
M. Frensel
Functiegegevens
Gemeentesecretaris
Griffier
Griffier
Manager Bedrijfsvoering*
Griffier
Aanvang en einde functievervulling in 2023
1-1 t/m 31-12
1-1 t/m 31-12
n.v.t.
1-1 t/m 31-12
n.v.t.
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
1,0
n.v.t.
1,0
n.v.t.
Dienstbetrekking?
ja
ja
n.v.t.
ja
n.v.t.
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
115.617
101.089
n.v.t.
110.278
n.v.t.
Beloningen betaalbaar op termijn
19.539
15.685
n.v.t.
18.298
n.v.t.
Subtotaal
135.156
116.774
-
128.576
-
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
223.000
223.000
n.v.t.
223.000
n.v.t.
Bezoldiging
135.156
116.774
-
128.576
-
* Functionaris wordt uiterlijk tot 31 mei 2025 aangemerkt als topfunctionaris in verband met de functie als (loco-)gemeentesecretaris tot en met 31 mei 2021.
1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12
Gegevens 2024
bedragen x € 1
M. Frensel
Functiegegevens
Griffier
Kalenderjaar
2024
2023
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)
1-1 t/m 30-09
16-10 t/m 31-12
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar
9
3
Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar
1.053
281
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar
€ 221
€ 212
Maxima op basis van de normbedragen per maand
232.800
88.500
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
€ 292.285
Bezoldiging (alle bedragen exclusief btw)
Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?
Ja
Bezoldiging in de betreffende periode
126.196
34.915
Bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
161.111
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
0
Bezoldiging
161.111
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
n.v.t.
Foutherstel
Topfunctionaris M. Frensel is in 2023 per abuis ten onrechte niet aangemerkt als topfunctionaris en derhalve niet opgenomen in de WNT-verantwoording. Op grond van artikel 5d Uitvoeringsregeling WNT dienen de gegevens van de topfunctionaris met betrekking tot 2023 derhalve te worden opgenomen in de WNT-verantwoording 2024. Door het opnemen van de gegevens over 2023 van topfunctionaris M. Frensel in tabel 1b wordt foutherstel toegepast conform artikel 5d Uitvoeringsregeling WNT. De verwerking van dit foutherstel heeft niet geleid tot een onverschuldigde betaling.
2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen
Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt
Gegevens 2024
bedragen x € 1
R.J.M. Ros
Functiegegevens
Functie(s) bij beëindiging dienstverband
Griffier
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1,0
Jaar waarin dienstverband is beëndigd
2024
Uitkering wegens beëindiging van het dienstverband
Overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging dienstverband
5.996
Individueel toepasselijk maximum
75.000
Totaal uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband
5.996
Waarvan betaald in 2024
5.996
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
n.v.t.
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
n.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
n.v.t.
3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Analyse begrotingsafwijkingen

Terug naar navigatie - Analyse begrotingsafwijkingen

Analyse begrotingsafwijkingen

Terug naar navigatie - Analyse begrotingsafwijkingen
Analyse begrotingsafwijkingen
De programmajaarrekening 2024 sluit met een voordelig resultaat van € 3.763.771. De verschillen zijn uitgebreid toegelicht in het jaarverslag. De meest opvallende afwijkingen vindt u onderstaand.
Doelenboom Sociale zaken
Participatiebudget
N
€ 77.500
Correctie TOZO 2023-2024
N
€ 308.628
Doelenboom Onderwijs
Inspectiekosten kinderdagopvang
N
€ 48.500
Huisvesting gymonderwijs
V
€ 14.000
Doelenboom Gezondheidszorg
Jeugdgezondheidszorg (maatwerkdeel)
N
€ 72.000
Processierups
V
€ 8.000
WVGGZ
V
€ 44.000
Doelenboom Maatschappelijke ondersteuning
Eerstelijnsloket WMO
V
€ 57.250
Gemeentepolis
V
€ 59.000
Doelenboom Jeugd
Voordeel geïndiceerde jeugdzorg
V
€ 273.500
Doelenboom Openbare orde en veiligheid
Bijdrage brandweer
V
€ 22.000
Brandkranen
V
€ 14.000
Doelenboom Openbare ruimte en verkeer
Onderhoud wegen
V
€ 65.000
Opbrengst herstel straatwerk en leges telecom
V
€ 70.000
Lagere kapitaallasten wegen
V
€ 228.000
Afvoer overtollige grond
V
€ 18.000
Openbare verlichting
V
€ 34.000
Lichtmastreclame
V
€ 13.000
Gladheidsbestrijding
V
€ 10.000
Kosten bewegwijzering/verkeersborden
V
€ 18.000
Onderhoud openbaar groen
N
€ 269.000
Kosten SW Groen
V
€ 90.000
Doelenboom Bouwen, wonen, ruimt.ontwikkeling en VTH
Verkoop groenstroken
V
€ 12.000
Planschades
V
€ 10.000
Kosten oversticht wonen en bouwen
V
€ 26.000
Leges ruimtelijke ordening en omgevingsvergunningen
V
€ 185.000
Bijdrage provincie kanaal Almelo-de Haandrik
V
€ 83.000
Verkoop overige gronden (geen grondexploitatie)
V
€ 70.000
Doelenboom duurzaamheid, milieu en VTH
ODT
V
€ 27.000
Doelenboom Economie en werkgelegenheid
Werkbudget economie
V
€ 70.000
Ondernemersfonds
V
€ 28.500
Leader
V
€ 37.500
Doelenboom cultuur, recreatie en toerisme
Subsidies 2023 teruggevorderd
V
€ 32.000
Klaampe, inzet extern adviseur en meer onderhoud
N
€ 61.000
Doelenboom Sport
Kapitaallasten Zwembad De Stamper
V
€ 214.000
Bijdrage zelfwerkzaamheid en exploitatie binnensport
V
€ 17.000
Doelenboom Bedrijfsvoering
Kosten griffie
N
€ 94.000
Accountantskosten
N
€ 131.000
Juridische kosten (i.v.m. Twence)
N
€ 72.000
Storting voorziening spaarverlof
N
€ 120.750
Vrijval voorziening bovenwettelijk verlof
V
€ 24.300
Storting voorziening dubieuze debiteuren
N
€ 75.350
Storting voorziening pensioenen politieke ambtsdragers
N
€ 470.600
Rente schatkistbankieren
V
€ 165.000
Lagere kapitaallasten gemeentehuis
V
€ 330.000
Schoonmaakkosten gemeentewerf
N
€ 44.000
Kosten vegen
N
€ 96.000
Taakmutaties en Decentralisatie-uitkeringen (gemeentefonds)
V
€ 1.850.000
Kernbudgetten
V
€ 55.000
Ontwikkelbudget coalitie
V
€ 216.300
Bijdrage GBTwente
N
€ 90.000
Kosten arbo
N
€ 39.500
Kosten hardware
V
€ 145.000
Kosten inhuur wervingsbureau personeel
N
€ 90.000
Opleidingskosten personeel
N
€ 48.700
Kwaliteitsmeting dienstverlening
V
€ 17.700
Opbrengst gemeentelijke leges
V
€ 44.900
Dividend
V
€ 26.000
Algemene uitkering
V
€ 966.770
OZB
V
€ 136.500
Toeristenbelasting
V
€ 30.500
Rentekosten
V
€ 95.000
Diverse kleine voor- en nadelen
V
€ 12.579

Rechtmatigheidsverantwoording

Terug naar navigatie - Rechtmatigheidsverantwoording

Algemene grondslagen voor de Rechtmatigheidsverantwoording

Terug naar navigatie - Algemene grondslagen voor de Rechtmatigheidsverantwoording

Verantwoordelijkheid college van burgemeester en wethouders 
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door de raad vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door de raad op 26 september 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. 
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door de raad bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 4.156.000. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.

Bevinding 
Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens.
De geconstateerde afwijkingen betreffen: 
• De investeringsbudgetten (kredieten) worden met € 14.000 overschreden.
• Fouten in het kader van de naleving van de Europese Aanbestedingsregels van cumulatief € 532.000  

 

Monitor Rechtmatigheidsverantwoording
 Bedrag (x € 1.000 )
Begrotingscriterium
1a. Overschrijding exploitatiebudgetten programma’s begroot versus werkelijk
€ 0
1b. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)
€ 14
2. Niet geautoriseerde reserve mutaties
€ 0
3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid respectievelijk zijn gemeld.
€ 0
Totaal Begrotingsonrechtmatigheden (bruto)
€ 14
A
4. Begrotingsafwijkingen waarvan de raad heeft besloten dat ze niet onrechtmatig zijn
€ 14
B
5. Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden
€ 0
C (A-B)
Voorwaardencriterium
Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed
€ 532
D
M&O criterium
Misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium
€ 0
Totaal rechtmatigheidsfouten = C+D
€ 532
Verantwoordingsgrens
Verantwoordingsgrens vastgesteld door de raad (%)
3%
Totaal lasten inclusief toevoegingen aan de reserves
€ 138.527
Verantwoordingsgrens
€ 4.156

Toelichting

Terug naar navigatie - Toelichting
Begrotingscriterium
1a. Overschrijding exploitatiebudgetten
In 2024 is bij geen van de programma's sprake geweest van een overschrijding van de lasten, zoals blijkt uit onderstaand overzicht:
Begrotingsafwijking lasten
Programma
Begroot
Werkelijk
Verschil
1. Sociaal domein
€ 66.371.326
€ 64.126.987
-€ 2.244.339
2. Ruimte
€ 31.819.951
€ 31.173.802
-€ 646.149
3. Economie en vrije tijdsbesteding
€ 10.511.879
€ 8.477.261
-€ 2.034.618
4. Bedrijfsvoering
€ 18.757.825
€ 15.865.303
-€ 2.892.522
1b. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)
In onderstaande tabel zijn de kredieten opgenomen die een overschrijding kennen:
Omschrijving
Krediet
Besteed t/m 2023
Besteed 2024
Overschrijding
VW crafter 2022
€ 50.000
€ 0
€ 63.568
€ 13.568
Totaal
€ 50.000
€ 0
€ 63.568
€ 13.568
Hierbij dient opgemerkt te worden dat onder tractie-kredieten een afspraak met de raad ligt rondom de maximale kapitaallasten (met verrekening van de reserve tractiemiddelen).
Voorwaardencriterium
Fouten in het kader van de naleving van de Europese Aanbestedingsregels van cumulatief € 532.000 is als volgt opgebouwd:
(a) Onrechtmatige inkoop ICT - diensten
€ 312.000
(b) Onrechtmatige inhuur personeel
€ 163.000
(c) Onrechtmatige inkoop verwerking groenafval
€ 57.000
In onderstaand overzicht is ook opgenomen welke maatregelen er zijn genomen om deze fouten in de toekomst te voorkomen.
(a) Onrechtmatige inkoop ICT - diensten
€ 312.000
Deze diensten zullen we allen gaan onderbrengen bij de ICT-broker. De aanbesteding hiervan heeft plaatsgevonden en zodra deze ICT-contracten bij de ICT-broker zijn ondergebracht, is hiermee ook de rechtmatigheid geborgd.
(b) Onrechtmatige inhuur personeel
€ 163.000
Zodra de huidige periode van inhuur is afgelopen zal dit contract niet meer worden verlengd en zal indien hier nog een inhuurbehoefte aanwezig is op basis van het inkoopstartdocument een nieuwe aanbestedingsprocedure worden opgezet.
(c) Onrechtmatige inkoop verwerking groenafval
€ 57.000
Er zal worden onderzocht of deze verwerking in de praktijk ook op een andere wijze kan gaan plaatsvinden.
Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium
Vanuit de vastgestelde risico’s en beheersmaatregelen welke zijn opgenomen inde beleidsnota voorkomen Misbruik & Oneigenlijk geldt dat er geen bijzonderheden zijn geconstateerd.

Overzicht incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele baten en lasten

Overzicht incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele baten en lasten
Begroot Lasten
Begroot Baten
Werkelijk Lasten
Werkelijk Baten
Programma Sociaal Domein
Doelenboom
Acties toegankelijkheid
Gezondheidszorg
15.000
4.327
AED voorlichting en training
Gezondheidszorg
15.000
1.890
Innovatiefonds Sociaal Domein
Maatschappelijke ondersteuning
50.000
11.549
Energietoeslag
Sociale zaken
0
142.200
Opvang vluchelingen incl. Oekraïne
Sociale zaken
448.047
4.072.486
Programma Ruimte
Doelenboom
Integrale veiligheid, kosten ctb
Openbare orde en veiligheid
0
26.250
Project Kanaal Almelo de Haandrik
Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH
270.000
100.478
82.680
Kosten Stado
Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH
15.000
75.880
Uitvoeren woningopgave
Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH
100.000
245.000
Stadsarrangement
Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH
0
0
24.135
24.135
Verkoop grond -/- kosten
Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH
0
70.000
Groenstructuurplan en groene loper
Openbare ruimte en verkeer
20.000
18.559
Kosten picknicktafels
Openbare ruimte en verkeer
2.750
1.452
Kosten klimaat- en energiebeleid
Duurzaamheid, Milieu en VTH
647.280
647.280
Kosten energiearmoede
Duurzaamheid, Milieu en VTH
107.533
107.533
initiatieven duurzame energiemaatregelen
Duurzaamheid, Milieu en VTH
500.000
54.083
Duurzaamheidssubsidies
Duurzaamheid, Milieu en VTH
455.627
455.627
Opbrengst Zonnepark
Duurzaamheid, Milieu en VTH
25.000
25.000
Programma Economie en vrijetijdsbesteding
Doelenboom
Boomdeeldagen
Economie en werkgelegenheid
0
4.227
Agenda van Twente
Economie en werkgelegenheid
315.000
315.000
Creatieve broedplaatsen
Cultuur en recreatie en toerisme
20.000
40.000
Vergroten toegankelijkheid Engbertsdijkvenen
Cultuur en recreatie en toerisme
0
4.438
Lokale omroep
Cultuur en recreatie en toerisme
100.000
103.623
Extra impuls cultuur
Cultuur en recreatie en toerisme
50.000
0
Dig communicatie platform Sjors
Sport
10.890
749
Tijdelijk vangnet energiekosten
Sport
0
20.000
Bedrijfsvoering
Doelenboom
Werkbudget communicatie
Bedrijfsvoering
32.000
20.574
Inwonerbetrokkenheid
Bedrijfsvoering
67.500
65.813
Archief, analoog archief achterstanden wegw.
Bedrijfsvoering
20.000
18.322
Begeleiding P&C
Bedrijfsvoering
23.000
32.546
Aanstellen fondsenwerving
Bedrijfsvoering
90.000
78.103
Camping de blekkenhorst (commercieel)
Bedrijfsvoering
402.208
337.331
Uitbreiding leerplicht
Bedrijfsvoering
40.000
37.892
Verkoop aandelen Twence
Bedrijfsvoering
0
8.642.000
Extra advocaatkosten ivm verkoop aandelen Twence
Bedrijfsvoering
0
72.000
Rente Schatkistbankieren
Bedrijfsvoering
300.000
466.700
Storting voorziening spaar- en bovenwettelijk verlof, pensioen pol. Ambtsdragers en dubieuze debiteuren
Bedrijfsvoering
642.000
Kosten organisatieontwikkeling
Bedrijfsvoering
75.600
124.955
Totaal incidenteel programma's
2.233.948
773.047
3.833.815
14.593.441
Resultaatbestemming
Programma Sociaal Domein
Doelenboom
Sociale zaken
448.047
0
4.072.486
142.200
Maatschappelijke ondersteuning
0
50.000
0
11.549
Gezondheidszorg
0
30.000
0
6.217
Onderwijs
0
0
0
0
Jeugd
0
0
0
0
Programma Ruimte
Doelenboom
Openbare orde en veiligheid
0
0
0
26.250
Openbare ruimte en verkeer
0
22.750
0
20.011
Duurzaamheid, Milieu en VTH
25.000
500.000
1.235.440
1.264.523
Bouwen, wonen, ruimt. ontwikkeling en VTH
0
385.000
176.815
445.493
Programma Economie en vrijetijdsbesteding
Doelenboom
Cultuur en recreatie en toerisme
0
170.000
0
148.061
Economie en werkgelegenheid
0
315.000
0
319.227
Sport
10.890
0
20.749
Bedrijfsvoering
Doelenboom
Dienstverlening en klantcontact
0
0
0
0
Bedrijfsvoering
300.000
750.308
9.108.700
1.429.536
Totaal resultaatbestemming
773.047
2.233.948
14.593.441
3.833.815

Staat van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen

Staat van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen
Nummer
Omschrijving
Saldo
Onttrekkingen
Toevoegingen
Saldo
1-1-2024
2024
2024
31-12-2024
Algemene reserves
1
Algemene risicoreserve
9.647.607
1.758.792
5.492.986
13.381.801
Totaal algemene reserves
9.647.607
1.758.792
5.492.986
13.381.801
Bestemmingsreserves
2
Reserve Wegvallen dividend Vitens
840.000
40.000
0
800.000
3
Reserve Minimabeleid
146.103
37.382
0
108.721
4
Reserve Brede scholen
31.321
31.321
0
0
5
Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid
56.815
0
0
56.815
6
Reserve Sociaal Domein
6.940.836
733.861
1.198.211
7.405.186
7
Reserve Cultuurnota
22.738
0
10.289
33.027
8
Reserve Exploitatie begraafplaatsen
1.418.182
0
41.681
1.459.863
9
Reserve Stado centrum Vriezenveen
502.391
75.880
0
426.511
10
Reserve Risico's grondbedrijf
843.225
0
329.224
1.172.449
11
Reserve Tractiemiddelen
807.124
0
69.166
876.290
12
Reserve Beheer openbaar groen
288.634
24.558
0
264.076
13
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken
5.341.288
730.384
878.394
5.489.298
14
Reserve Uitvoering nota platteland
123.386
19.866
0
103.520
15
Reserve Agenda van Twente
35.499
0
0
35.499
16
Reserve Omgevingswet
653.579
43.206
0
610.373
17
Reserve Prestatieafspraken wonen
19.257
0
0
19.257
18
Reserve Duurzaamheid
642.823
89.553
440.125
993.395
19
Reserve Speelruimte
60.000
8.625
0
51.375
20
Reserve uitwerking coalitieakkoord
1.914.597
479.667
0
1.434.931
21
Reserve Corona
460.435
26.251
434.184
22
Reserve Duurzaamheidsfonds
334.301
0
606.800
941.101
23
Reserve Riolering
2.072.158
0
0
2.072.158
24
Reserve Vangnet energie
250.000
0
0
250.000
25
Reserve Personeel
1.958.464
428.782
1.227.434
2.757.116
26
Reserve Engbertsdijksvenen
1.000.000
0
0
1.000.000
27
Reserve aanverwante zaken vluchtelingen
0
0
500.000
500.000
28
Behoedzaamheidsreserve
2.500.000
0
1.750.000
4.250.000
29
Reserve versnellen woonopgaven
0
0
3.060.000
3.060.000
30
Reserve Kapitaallasten
0
0
8.641.920
8.641.920
Totaal bestemmingsreserves
29.263.156
2.769.336
18.753.244
45.247.064
Bestemmingsreserves (economisch nut)
31
Reserve grote projecten
7.203.914
0
1.633.892
8.837.806
32
Reserve Centr.Gem.huis
953.694
102.671
0
851.023
33
Reserve Gymlokaal Weemelanden
625.151
31.842
0
593.309
34
Reserve Kulturhus
715.845
35.792
0
680.053
35
Reserve Sportaccommodatiebeleid
325.762
81.242
0
244.520
36
Reserve Brede school De Smithoek
2.100.000
75.000
0
2.025.000
37
Reserve Brede school Westerhaar
1.605.053
57.323
0
1.547.730
38
Reserve Gemeentewerf Vroomshoop
1.069.713
50.938
0
1.018.775
39
Reserve Brede School Vroomshoop
340.000
10.000
0
330.000
40
Reserve Integraal Huisvestingsplan
222.790
0
0
222.790
Totaal bestemmingsreserves (economisch nut)
15.161.922
444.808
1.633.892
16.351.005
Voorzieningen
41
Voorziening Dubieuze debiteuren
1.047.161
799
15.446
1.061.808
42
Voorziening Vordering Vennootschap BV
190.940
0
0
190.940
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord)
1.238.101
799
15.446
1.252.748
43
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers
3.393.714
0
470.628
3.864.342
44
Voorziening Riolering
9.889.133
1.768.910
709.553
8.829.776
45
Voorziening Afvalverwerking
1.255.194
0
80.445
1.335.639
46
Voorziening Woonrijpmaken afgew.bestemmingplannen
198.472
0
0
198.472
47
Voorz. BBZ leningen
39.500
0
0
39.500
48
Voorziening spaarverlof
223.609
0
120.751
344.360
49
Voorziening bovenwettelijk verlof
992.463
24.306
968.157
Subtotaal voorzieningen (conform balans)
15.992.085
1.793.216
1.381.377
15.580.246
Totaal reserves en voorzieningen
71.302.871
6.766.951
27.276.944
91.812.865

Toelichting staat van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Toelichting staat van reserves en voorzieningen
Algemene reserves
1. Algemene risicoreserve
Doel: reserve is ingesteld om de risico's af te kunnen dekken die in de begroting, in de paragraaf weerstandsvermogen, worden vermeld.Deze reserve kan alleen worden benut met betrekking tot uitgaven indien dezeonvermijdbaar, onuitstelbaar en onvoorzienbaar zijn.
Voeding: ingebracht wordt € 125,-- per inwoner en zal maximaal € 4.250.000,-- bedragen en minimaal 50% hiervan € 2.125.000,--
Tevens wordt de reserve op niveau gehouden door voordelige resultaten van de jaarrekening hiervoor te bestemmen en/of door toevoeging van incidentele inkomsten, winstafdrachten uit bestemmingsplannen, samenwerkingsovereenkomsten etc.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
9.647.607,00
Bij:
Versterken weerstandsvermogen
500.000,00
Storting gelden Oekraine
4.072.486,00
Resultaatverdeling 2023
920.500,00
Af:
Innovatiefonds
50.000,00
Duurzaamheidsreserve
200.000,00
Sportpark Twistveen
141.700,00
Recreatiepark (beschoeiing)
79.762,00
Initiatieven duurzame energiemaatreg
54.083,00
Klimaatinstallatie
100.000,00
prog. Plan wonen
8.800,00
Acties toegankelijkheid
4.326,76
Werkbudget communicatie
20.574,35
Agenda van Twente
315.000,00
Kanaal Almelo-de Haandrik
125.313,00
Inhuur personeel
79.702,00
Energietoeslag
142.200,00
Lokale omroep
100.000,00
Camping Blekkenhorst
337.331,07
Saldo per 31-12-2024
13.381.800,82
Bestemmingsreserves
2. Reserve Wegvallen dividend Vitens
Doel: opvangen van de lagere reguliere dividenduitkering in de komende jaren.
Voeding: eenmalige storting deel rekeningsaldo 2006.
Looptijd: tot en met 2026
Saldo per 1-1-2024
840.000,00
Af:
Wegv.dividend Vitens/aflossing
40.000,00
Saldo per 31-12-2024
800.000,00
3. Reserve Minimabeleid
Doel: reservering ter dekking van de kosten van het minimabeleid. Gezien het open-einde karakter van deze regeling dient deze reserve ook als risicodekking.
Voeding: eventueel overschot jaarlijks budget minimabeleid.
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
146.103,00
Af:
Spuk KOT
37.382,49
Saldo per 31-12-2024
108.720,51
4. Reserve Brede scholen
Doel: reservering ten behoeve van de kosten van de Brede scholen.
Voeding: eenmalige storting rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen uit jaarlijks budget onderhoud schoolgebouwen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
31.321,00
Af:
Klimaatinstallatie
31.321,00
Saldo per 31-12-2024
0,00
5. Reserve Integraal genotsmiddelenbeleid
Doel: reservering ter dekking van de kosten opgenomen in de Kadernota Integraalgenotsmiddelenbeleid (conform B&W-besluit 20-12-2011).
Voeding: eenmalige storting vanuit het rekeningsaldo 2008 en niet-bestede middelen van het jaarlijks budget in de gewone dienst.
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
56.815,00
Saldo per 31-12-2024
56.815,00
6. Reserve Sociaal Domein
Doel: reservering ter dekking van de kosten Sociaal Domein.
Voeding: eenmalige storting vanuit reserve Participatie en reserve Decentralisatie WMO/Jeugd.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
6.940.836,00
Bij:
Afrekening Beschermd Wonen 2023
624.000,00
Saldo 2D - WMO 2024
574.211,00
Af:
Subsidie index loon Veilig leefklima
31.518,00
Subsidie zorgsaam
24.030,00
Loonsom CEV-er
62.299,00
Leerplicht
37.892,00
Saldo 2D - JEUGD 2024
578.122,00
Saldo per 31-12-2024
7.405.186,00
7. Reserve Cultuurnota
Doel: reservering ter dekking van de kosten van de cultuurnota die niet worden gedekt in de begroting of door bijdragen derden (B&W-besluit 31-5-2011), kosten van co-financiering voor het waarborgen van provinciale middelen, kosten van de combinatiefunctionarissen en het activiteitenbudget en kosten van het plan van aanpak Kwartiermaker, Impuls Brede Scholen, sport en cultuur en het Nationaal/Actieplan Sport en bewegen
Voeding: eventuele overschotten van het budget in de gewone dienst
Looptijd: afhankelijk van plaatsing kunstwerk
Saldo per 1-1-2024
22.738,00
Bij:
Overschot uitvoeringskosten cultuur
10.289,00
Saldo per 31-12-2024
33.027,00
8. Reserve Exploitatie begraafplaatsen
Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen bijdragen/afkoopsommen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
1.418.182,00
Bij:
Mutatie begraafplaatsen 2024
41.681,00
Saldo per 31-12-2024
1.459.863,00
9. Reserve Stado Centrum Vriezenveen
Doel: reservering ten behoeve van uitvoeringswerken in verband met centrumvorming in Vriezenveen.
Voeding: diverse subsidies en bijdragen uit de exploitatie.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
502.391,00
Af:
Kosten stado 2024
75.880,00
Saldo per 31-12-2024
426.511,00
10. Reserve Risico's grondbedrijf
Doel: reservering ten behoeve van risicoafdekking voor bestemmingsplannen binnen het grondbedrijf.
Voeding: winsten bestemmingsplannen tot een maximum van € 1.000.000,--.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
843.225,00
Bij:
Resultaatverdeling 2023
325.000,00
Resultaat grondbedrijf 2024
4.224,00
Saldo per 31-12-2024
1.172.449,00
11. Reserve Tractiemiddelen
Doel: reservering ten behoeve van het opvangen van fluctuaties in kapitaallasten van de tractiemiddelen.
Voeding: voordelig saldo van het verschil in kapitaallasten en het vastgestelde kostenniveau.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
807.124,00
Bij:
Voordeel kapitaallasten tractie en lease 2024
69.166,00
Saldo per 31-12-2024
876.290,00
12. Reserve Beheer openbaar groen
Doel: egalisatiereserve ten behoeve van renovatiekosten die nodig zijn voor het vervangen van met name groenvoorzieningen na een bepaalde omloopperiode. Aangezien er een aantal grote projecten gepland staat en het jaarlijkse budget minimaal is, zal deze reserve hiervoor aangesproken dienen te worden.
Voeding: niet bestede middelen van het vastgestelde budget voor openbaar groen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
288.634,00
Af:
Kosten picknicktafels
1.451,89
Niet planmatig onderhoud
23.106,00
Saldo per 31-12-2024
264.076,11
13. Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken
Doel: reservering ten behoeve van dekking kosten meerjarig onderhoudgemeentelijke gebouwen, bruggen en kunstwerken.
Voeding: samenvoeging van reserve Onderhoud gebouwen en reserve Bruggen en kunstwerken. Bijdrage uit de gewone dienst op basis van het onderhoudsplan.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
5.341.288,00
Bij:
Storting onderhoudsreserve 2024
878.394,00
Af:
Onttrekking meerjarig onderhoud 2024
640.586,00
Onttrekking meerj onderhoud punt
89.798,00
Saldo per 31-12-2024
5.489.298,00
14. Reserve Uitvoering nota platteland
Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten uitvoering Nota platteland voor deperiode 2013 -2025.
Voeding: dotatie reserve Grote projecten (bij begroting 2008).
Looptijd: tot en met 2025.
Saldo per 1-1-2024
123.386,00
Af:
Thema gesprek met onze agrariers
3.741,00
Project toekomstgerichte erven
7.500,00
Deelname groene metropool Twente
8.625,00
Saldo per 31-12-2024
103.520,00
15. Reserve Agenda van Twente
Doel: reserve ten behoeve van dekking kosten Agenda van Twente.
Voeding: eenmalige voeding uit Cogas-gelden in 2017.
Looptijd: 2018 tot en met 2022
Saldo per 1-1-2024
35.499,00
Saldo per 31-12-2024
35.499,00
16. Reserve Omgevingswet
Doel: Reserve ten behoeve van dekking invoeringskosten omgevingswet
Voeding: omzetting reserve PMJP
Looptijd: tot en met 2021
Saldo per 1-1-2024
653.579,00
Af:
Tekort omgevingswet
43.206,00
Saldo per 31-12-2024
610.373,00
17. Reserve Prestatieafspraken wonen
Doel: dekking van kosten voor realisatie ven herstructurering- en transformatieprojecten binnen de bebouwde kom om woningtypen te realiseren waar behoefte aan is(raadsbesluit 4-10-2011).
Voeding: provinciale subsidie in het kader van Prestatieafspraken wonen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
19.257,00
Saldo per 31-12-2024
19.257,00
18. Reserve Duurzaamheid
Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid.
Voeding: budget SLOK.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
642.823,00
Bij:
Resultaatverdeling 2023
172.800,00
Personeel tlv CDOKE-middelen
243.269,00
Revolverend fonds 2024
24.056,00
Af:
Kosten duurzaamheid
5940
Goed werkgeverschap
8.800,00
SMP kosten
74.813,00
Saldo per 31-12-2024
993.395,00
19. Reserve Speelruimte
Doel: dekking van de kosten van speeltoestellen
Voeding: voorziening Woonrijpmaken afgewikkelde bestemmingsplannen en storting begroting 2017.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
60.000,00
Af:
Pannakooi
8.625,00
Saldo per 31-12-2024
51.375,00
20. Reserve uitwerking coalitieakkoord
Doel: Uitwerking coalitieakkoord van de huidige coalitie
Voeding: Vanuit reserve ARR, reserve uitwerking bestuursakkoord en jaarreking 2018
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
1.914.597,00
Af:
Uitvoeringsbudget groenstrokenplan
18.559,00
AED voorlichting en training
1.890,00
Investeringsbudget promotie Engbertsdijksvenen
4.437,50
Digitaal communicatieplatform (Sjors)
749,00
Tijdelijk vangnet energie
20.000,00
Vernieuwing parkeerplaats Stamper
58.779,00
Programmaplan wonen
127.650,00
Basisvaardigheden
45.000,00
Kanaal Almelo de Haandrik
20.000,00
EK evenement Vroomshoop
25.000,00
Correct aanvulling punt
112.270,00
Loonsom medewerker platteland
45.332,00
Saldo per 31-12-2024
1.434.930,50
21. Reserve Corona
Doel: dekking van uitgaven in verband met corona
Voeding: gelden vanuit de rijksoverheid
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
460.435,00
Af:
Correctie SiSa2023
26.251,00
Saldo per 31-12-2024
434.184,00
22. Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand
Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid.
Voeding: opbrengsten zonnepark
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
334.301,00
Bij:
Storting opbrengst zonnepark
25.000,00
Storting duurzaamheidsreserve
200.000,00
SPUK J94
381.799,93
Saldo per 31-12-2024
941.100,93
23. Reserve Riolering
Doel: reserve ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering
Voeding: overboeking van voorziening riolering
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ 2.072.158
Saldo per 31-12-2024
€ 2.072.158
24. Reserve vangnet energie
Doel: bedoeld als vangnet van energietekorten
Voeding: uit berapsaldo 2022
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ 250.000
Saldo per 31-12-2024
€ 250.000
25. Reserve personeel
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van de organisatieontwikkeling èn voor personeelskosten ivm doorgeschoven taken
Voeding: uit onderuitputting salarissen
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ 1.958.464
Bij:
Overschot salarissen inhuur personeel
€ 1.227.434
Af:
Organisatieontwikkeling
€ 124.955
Inhuur personeel en loonsom
€ 303.827
Saldo per 31-12-2024
€ 2.757.116
26. Reserve Engbertsdijkvenen
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van de te ontwikkelen natuurgebieden
Voeding: uit overschotten jaarsaldo
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ 1.000.000
Saldo per 31-12-2024
€ 1.000.000
27. Reserve aanverwante zaken vluchtelingen
Doel: reserve ten behoeve van de kosten die te relateren zijn aan vluchtelingen
Voeding: uit overschotten jaarsaldo
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ -
Bij:
Resultaatverdeling 2023
€ 500.000
Saldo per 31-12-2024
€ 500.000
28. Behoedzaamheidsreserve
Doel: reserve om de financiële nadelen van accresbijstellingen in de circulaires van het gemeentefonds (deels) te dekken.
Voeding: gemeentefonds
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
2.500.000,00
Bij:
Dotatie
1.750.000,00
Saldo per 31-12-2024
4.250.000,00
29. Reserve versnellen woonopgaven
Doel: betere afstemming op de woningvraag, het vergroten van het woningaanbod en een passend woningaanbod voor specifieke doelgroepen
Voeding: uit rekeningsaldo 2023
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ -
Bij:
Resultaatverdeling 2023
€ 3.060.000
Saldo per 31-12-2024
€ 3.060.000
30. Reserve Kapitaallasten
Doel: afdekken toekomstige kapitaallasten
Voeding: uit verkoop aandelen Twence
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ -
Bij:
Verkoop aandelen Twence
€ 8.641.920
Saldo per 31-12-2024
€ 8.641.920
Bestemmingsreserves (economisch nut)
31. Reserve grote projecten
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van diverse grote projecten
Voeding: uit rekeningsaldo 2022
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ 7.203.914
Bij:
Resultaatverdeling 2023
€ 1.633.892
Saldo per 31-12-2024
€ 8.837.806
32. Reserve Centralisatie gemeentehuis
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: dotatie vanuit de reserve Grote projecten, niet geraamde dividenduitkeringen en de boekwinst door de verkoop van het gemeentehuis in Den Ham.
Looptijd: tot en met 2047.
Saldo per 1-1-2024
953.694,00
Af:
Dekking kapitaallasten
102.671,00
Saldo per 31-12-2024
851.023,00
33. Reserve Gymlokaal Weemelanden
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie uit de reserve Grote projecten.
Looptijd: tot en met 2044.
Saldo per 1-1-2024
625.151,00
Af:
Dekking kapitaallasten
31.842,28
Saldo per 31-12-2024
593.308,72
34. Reserve Kulturhus
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten, een toevoeging vanuit de exploitatie van KOP Westerhaar en verkoop "oude" Klaampe.
Looptijd: tot en met 2044. Onttrekking wordt aangepast na duidelijkheid over bestemming Marijkestraat.
Saldo per 1-1-2024
715.845,00
Af:
Dekking kapitaallasten
35.792,00
Saldo per 31-12-2024
680.053,00
35. Reserve Sportaccommodatiebeleid
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten.
Looptijd: tot en met 2027.
Saldo per 1-1-2024
325.762,00
Af:
Dekking kapitaallasten
81.242,00
Saldo per 31-12-2024
244.520,00
36. Reserve Brede School De Smithoek
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten.
Looptijd: tot en met 2051.
Saldo per 1-1-2024
2.100.000,00
Af:
Dekking kapitaallasten
75.000,00
Saldo per 31-12-2024
2.025.000,00
37. Reserve Brede School Westerhaar
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit diverse reserves en dotaties vanuit het grondbedrijf.
Looptijd: tot en met 2050.
Saldo per 1-1-2024
1.605.053,00
Af:
Dekking kapitaallasten
57.323,00
Saldo per 31-12-2024
1.547.730,00
38. Reserve Gemeentewerf Vroomshoop
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de reserve Grote projecten en boekwinsten op de verkoop van de oude werven.
Looptijd: tot en met 2046.
Saldo per 1-1-2024
1.069.713,00
Af:
Dekking kapitaallasten
50.938,00
Saldo per 31-12-2024
1.018.775,00
39. Reserve Brede School Vroomshoop
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten.
Voeding: Overboeking vanuit de Reserve Brede Scholen
Looptijd: t/m 2047
Saldo per 1-1-2024
340.000,00
Af:
Dekking kapitaallasten
10.000,00
Saldo per 31-12-2024
330.000,00
40. Reserve Integraal Huisvestingsplan
Doel: reserve ter dekking van kosten voortkomend uit het Integraal Huisvestingsplan
Voeding: storting vanuit reserve brede school Vroomshoop zorgcomponent
Looptijd: onbepaald
Saldo per 1-1-2024
€ 222.790
Saldo per 31-12-2024
€ 222.790
Voorzieningen
41. Voorziening Dubieuze debiteuren
Doel: het afdekken van toekomstige risico's met betrekking tot dubieuze debiteuren. Hierin zit ook de BAGL aan de Larcom vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening.
Voeding: het jaarlijks opnemen van verwachte dubieuze vorderingen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
1.047.161,00
Bij:
Storing voorziening
75.354,18
Af:
Oninbare vorderingen
60.706,80
Saldo per 31-12-2024
1.061.808,38
42. Voorziening Vordering Vennootschap BV
Doel: voorziening ten behoeve van risico lening Vennootschap BV. Deze lening is door RWE bedongen ter verzekering van betaling van eventuele schadeclaims. Vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening moet hiervoor een voorziening worden gevormd.
Voeding: verkoop aandelen Essent.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
190.940,00
Saldo per 31-12-2024
190.940,00
43. Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers
Doel: (verplichte) afdekking risico's wachtgeld- en pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers ter voorkoming van fluctuaties in de begroting.
Voeding: overdracht van de pensioenverplichtingen voormalige werkgever(s) en jaarlijkse dotatie ten laste van de gewone dienst tot een maximum van de verplichtingen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
3.393.714,00
Bij:
Storting
470.628,00
Saldo per 31-12-2024
3.864.342,00
44. Voorziening Riolering
Doel: voorziening ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering.
Voeding: overboeking van reserve Onderhoud/vervanging riolering.Overschotten op het product rioolbeheer.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
9.889.133,00
Bij:
Storting Riool 2024
709.553,00
Af:
Investeringen riool t.l.v. voorziening
1.768.910,00
Saldo per 31-12-2024
8.829.776,00
45. Voorziening Afvalverwerking
Doel: voorziening met betrekking tot de kosten van afvalinzameling en -verwerking.
Voeding: eventuele jaarlijkse overschotten op het product huisvuil.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
1.255.194,00
Bij:
Storting 2024
80.445,00
Saldo per 31-12-2024
1.335.639,00
46. Voorziening Woonrijpmaken afgew. Bestemmingsplannen
Doel: reservering ten behoeve van uitvoering laatste werken woonrijpmaken bestemmingsplannen
Voeding: bijdragen uit exploitatie van bestemmingplannen.
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
198.472,00
Saldo per 31-12-2024
198.472,00
47. Voorziening BBZ leningen
Doel: het afdekken van toekomstig risico met betrekking tot BBZ leningen.
Voeding: deel van de te ontvangen rijksbijdrage (gemeenten ontvangen in jaar t+1 100% van kapitaalverstrekkingen. Dit wordt in de komende jaren tot 75% ingehouden
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
39.500,00
Saldo per 31-12-2024
39.500,00
48. Voorziening spaarverlof 2022
Doel: (verplichte) afdekking risico's opgebouwd spaarverlof gemeenteambtenaren, ter voorkoming van fluctuaties in de begroting.
Voeding: uit voordelig saldo jaarrekening 2022
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
223.609,00
Bij:
Storting 2024
120.751,00
Saldo per 31-12-2024
344.360,00
49. Voorziening bovenwettelijk verlof 2022
Doel: (verplichte) afdekking risico's opgebouwd bovenwettelijk verlof gemeenteambtenaren, ter voorkoming van fluctuaties in de begroting.
Voeding: uit voordelig saldo jaarrekening 2022
Looptijd: onbepaald.
Saldo per 1-1-2024
992.463,00
Af:
Onttrekking vz bovenwettelijk verlof
24.306,00
Saldo per 31-12-2024
968.157,00

Inzicht gebruik onvoorzien 2024

Terug naar navigatie - Inzicht gebruik onvoorzien 2024

Inzicht gebruik onvoorzien 2024

Terug naar navigatie - Inzicht gebruik onvoorzien 2024

In de primitieve begroting 2024 is in het onderdeel Bedrijfsvoering een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 1000. Ten laste van deze post zijn in 2024 geen uitgaven gedaan.

Overzicht taakvelden

Terug naar navigatie - Overzicht taakvelden

Overzicht taakvelden

Terug naar navigatie - Overzicht taakvelden
Taakveld
Baten 2024
Lasten 2024
0.1 Bestuur
0
3.055.249
0.10 Mutaties reserves
4.410.782
18.681.801
0.2 Burgerzaken
1.102.359
1.247.329
0.3 Beheer ov. gebouwen en gronden
0
628
0.4 Overhead
0
7.978.548
0.5 Treasury
2.738.126
95.092
0.61 OZB woningen
5.845.487
857.583
0.62 OZB niet-woningen
2.983.726
89.242
0.64 Belastingen overig
82.642
0
0.7 Alg. uitk. e ov. uitk. gem.fonds
75.605.746
18.418
0.8 Overige baten en lasten
9.243.636
1.912.111
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
0
7.695
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
0
2.620.622
1.2 Openbare orde en veiligheid
18.092
927.079
2.1 Verkeer en vervoer
197.682
2.954.080
3.1 Economische ontwikkeling
183.250
719.776
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
468.480
441.933
3.3 Bedr.loket en bedr.regelingen
5.162
105.250
3.4 Economische promotie
119.711
44.314
4.2 Onderwijshuisvesting
557
1.003.558
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
1.125.354
3.892.881
5.1 Sportbeleid en activering
42.637
554.556
5.2 Sportaccommodaties
1.200.965
3.294.623
5.3 Cultuurpresentatie, prod.partic.
333.948
1.049.401
5.4 Musea
21.948
81.953
5.5 Cultureel erfgoed
2.859
33.509
5.6 Media
34.286
1.244.855
5.7 Openbaar groen en recreatie
618.407
5.610.803
6.1 Samenkracht en burgerparticip.
8.111.902
7.612.208
6.2 Wijkteams
50.000
625.182
6.3 Inkomensregelingen
9.415.285
12.411.623
6.4 Begeleide participatie
453.554
6.831.355
6.5 Arbeidsparticipatie
0
246.805
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
44.322
6.951.560
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
389.940
6.424.451
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
50.811
15.185.605
6.81 Geëscaleerde zorg 18+
624.000
166.314
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
0
1.792.929
7.1 Volksgezondheid
464.422
2.520.661
7.2 Riolering
5.830.827
4.787.590
7.3 Afval
3.090.525
2.550.699
7.4 Milieubeheer
3.831.239
5.196.290
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
794.701
768.383
8.1 Ruimtelijke ordening
49.488
1.877.120
8.2 Grondexpl. (niet-bedr.terreinen)
1.618.757
1.619.256
8.3 Wonen en bouwen
1.253.037
2.603.963
Eindtotaal
142.458.652
138.694.881