Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027-2030
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027-2030 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2027 |
Onttrekkingen 2027 |
Toevoegingen 2027 |
Saldo 31-12-2027 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
27.651.878 |
2.739.608 |
0 |
24.912.270 |
|
Totaal algemene reserves |
27.651.878 |
2.739.608 |
0 |
24.912.270 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
2.000.000 |
85.000 |
1.915.000 |
||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.478.973 |
91.008 |
1.387.965 |
||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.210.000 |
185.000 |
3.025.000 |
||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
720.000 |
40.000 |
680.000 |
||
6 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.390.892 |
23.765 |
1.367.127 |
||
7 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
5.244.555 |
1.372.166 |
1.031.394 |
4.903.783 |
|
8 |
Reserve onderhoud groen |
367.007 |
367.007 |
|||
9 |
Reserve riolering |
880.480 |
880.480 |
|||
10 |
Reserve personeel |
1.351.272 |
54.200 |
1.297.072 |
||
11 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
263.590 |
140.000 |
123.590 |
||
12 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
403.806 |
15.000 |
388.806 |
||
13 |
Reserve Tractiemiddelen |
942.094 |
50.439 |
891.655 |
||
14 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
1.051.101 |
25.000 |
1.076.101 |
||
15 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
16 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
500.000 |
180.000 |
320.000 |
||
17 |
Reserve versnellen woonopgaven |
946.440 |
830.000 |
116.440 |
||
18 |
Reserve grote projecten |
8.997.808 |
202.167 |
8.795.641 |
||
Totaal bestemmingsreserves |
30.698.018 |
3.268.745 |
1.056.394 |
28.485.667 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
19 |
Reserve kapitaallasten |
14.490.712 |
860.810 |
13.629.902 |
||
20 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
14.713.502 |
860.810 |
0 |
13.852.692 |
||
Voorzieningen |
||||||
21 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.033.935 |
1.033.935 |
|||
22 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
23 |
Voorziening Grondbedrijf |
196.257 |
196.257 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.421.132 |
1.421.132 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
4.397.768 |
4.397.768 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
7.998.558 |
489.394 |
8.487.952 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
1.115.639 |
200.000 |
915.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
356.904 |
356.904 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
1.179.304 |
1.179.304 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
15.286.145 |
200.000 |
489.394 |
15.575.539 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
89.770.675 |
7.069.164 |
1.545.788 |
84.247.299 |
||
* Er zijn nog een aantal grote projecten uit het vorige GRP, die vertraging hebben opgelopen en die de komende jaren rechtstreeks uit deze voorziening gedekt worden (i.o.m. de accountant).
Toelichting
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027-2030 - Toelichting1. Algemene risicoreserve |
|||||||
Doel: reserve is ingesteld om de risico's af te kunnen dekken die in de begroting, in de paragraaf weerstandsvermogen, worden vermeld.Deze reserve kan alleen worden benut met betrekking tot uitgaven indien dezeonvermijdbaar, onuitstelbaar en onvoorzienbaar zijn. |
|||||||
Voeding: ingebracht wordt € 125,-- per inwoner en zal maximaal € 4.250.000,-- bedragen en minimaal 50% hiervan € 2.125.000,-- |
|||||||
Tevens wordt de reserve op niveau gehouden door voordelige resultaten van de jaarrekening hiervoor te bestemmen en/of door toevoeging van incidentele inkomsten, winstafdrachten uit bestemmingsplannen, samenwerkingsovereenkomsten etc. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
27.651.878 |
||||||
Af: |
Innovatiefonds |
35.000 |
|||||
Stimulering economie |
381.425 |
||||||
Stimuleren biobased teelten |
10.000 |
||||||
Ondersteuning uitvoering landbouwbeleid |
15.000 |
||||||
Organiseren landbouwbeleefdag |
10.000 |
||||||
Inkomensconsulent, 0,66 fte schaal 8 voor 3 jaar |
143.729 |
||||||
HR personeelsadministrateur 0,67 fte voor 3 jaar + HR recruiter 0,67 fte voor 3 jaar |
114.105 |
||||||
Opslag bedrijfsvoering € 5.000 per functie |
15.000 |
||||||
Pilot datagedreven werken |
110.878 |
||||||
Inwonersparticipatie |
100.000 |
||||||
Archief op orde |
352.000 |
||||||
Kanaal Almelo de Haandrik |
315.000 |
||||||
Cultuureducatie (Provinciale regeling Cultuureducatie Overijssel 2025–2028) |
26.879 |
||||||
Cultuurregio Twente ( Uitvoeringsprogramma Cultuurregio Twente 2023–2028) |
21.242 |
||||||
Onderzoek bereikbaarheid Oosterweilanden |
35.000 |
||||||
Kanaal Almelo De Haandrik inzet van een coördinerend projectleider, inzet van een communicatieadviseur (deeltijd) en € 15.000 externe onderzoekskosten en dergelijke. |
105.000 |
||||||
Actualisatie Welstandsnota |
110.000 |
||||||
Onderzoekskosten onderhoud bomen |
20.000 |
||||||
Bibliotheek: Avondschool overbruggen, betreft eenm. |
50.000 |
||||||
Toegankelijkheid |
15.000 |
||||||
Lokale implementatie Regionale werkcentra |
80.000 |
||||||
Continuïteitsrisico’s en noodzakelijke investering subteam RO - inhuur in 2025 en 2026 tlv calamiteitenbudget gegaan en zou in 2027 eenmalig via P&C cyclus worden opgelost (DO besluit). |
225.000 |
||||||
Vervanging applicaties sociaal domein 100.000 implem. Civision, inhuur |
22.850 |
||||||
Centrummanager (tot 1-5-2027 geregeld) tijdelijk regelen en dan evalueren) |
46.500 |
||||||
Handhaving - personeel |
230.000 |
||||||
WKB, toezichthouder bouw |
150.000 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
24.912.270 |
||||||
2. Reserve Openeinde regelingen |
|||||||
Doel: schommelingen opvangen binnen de openeinde regelingen. |
|||||||
Voeding: eenmalige storting uit reserve sociaal domein. |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
2.000.000 |
||||||
Af: |
Flexibel budget wachttijden sociaal domein |
85.000,00 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.915.000 |
||||||
3. Reserve Beleidsontwikkelingen |
|||||||
Doel: ten behoeve van het bekostigen van incidentele beleidsontwikkelingen. |
|||||||
Voeding: uit Rijksmiddelen en eenmalig uit reserve sociaal domein |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.478.973 |
||||||
Af: |
Aanpak wachttijden Twente: scheidingsaanpak |
11.008 |
|||||
Cultuurplan Twenterand |
80.000 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.387.965 |
||||||
4. Reserve Transformatie en Transitie |
|||||||
Doel: ter dekking van kosten voor ontwikkelingen in het kader van transformatie en transitie die positief bijdragen aan toekomstige ontwikkelingen |
|||||||
Voeding: eenmalige storting uit reserve sociaal domein |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
3.210.000 |
||||||
Af: |
Vervanging applicaties sociaal domein |
185.000,00 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
3.025.000 |
||||||
5. Reserve Wegvallen dividend Vitens |
|||||||
Doel: opvangen van de lagere reguliere dividenduitkering in de komende jaren. |
|||||||
Voeding: eenmalige storting deel rekeningsaldo 2006. |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
720.000 |
||||||
Af: |
Wegv.dividend Vitens/aflossing |
40.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
680.000 |
||||||
6. Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
|||||||
Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven. |
|||||||
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen bijdragen/afkoopsommen. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.390.892 |
||||||
Af: |
Begraafplaatsen |
23.765 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.367.127 |
||||||
7. Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
|||||||
Doel: reservering ten behoeve van dekking kosten meerjarig onderhoudgemeentelijke gebouwen, bruggen en kunstwerken. |
|||||||
Voeding: samenvoeging van reserve Onderhoud gebouwen en reserve Bruggen en kunstwerken. Bijdrage uit de gewone dienst op basis van het onderhoudsplan. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
5.244.555 |
||||||
Bij: |
Storting onderhoudsreserve 2027 |
1.031.394 |
|||||
Af: |
Onttrekking meerjarig onderhoud 2027 |
1.372.166 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
4.903.783 |
||||||
8. Reserve Onderhoud groen |
|||||||
Doel: egalisatiereserve ten behoeve van renovatiekosten die nodig zijn voor het vervangen van met name groenvoorzieningen na een bepaalde omloopperiode. Aangezien er een aantal grote projecten gepland staat en het jaarlijkse budget minimaal is, zal deze reserve hiervoor aangesproken dienen te worden. |
|||||||
Voeding: niet bestede middelen van het vastgestelde budget voor openbaar groen. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
367.007 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
367.007 |
||||||
9. Reserve Riolering |
|||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering |
|||||||
Voeding: overboeking van voorziening riolering |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
880.480 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
880.480 |
||||||
10. Reserve personeel |
|||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van de organisatieontwikkeling èn voor personeelskosten ivm doorgeschoven taken |
|||||||
Voeding: uit onderuitputting salarissen |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.351.272 |
||||||
Af: |
Team BOO, procesondersteuners |
54.200 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.297.072 |
||||||
11. Reserve uitwerking coalitieakkoord |
|||||||
Doel: Uitwerking coalitieakkoord van de huidige coalitie |
|||||||
Voeding: Vanuit reserve ARR, reserve uitwerking bestuursakkoord en jaarreking 2018 |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
263.590 |
||||||
Af: |
M21 Ondernemershuis Twenterand |
60.000 |
|||||
M38 Inzet ervaringsdeskundigen en ervaringskennis |
50.000 |
||||||
M44 Centrummanager |
30.000 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
123.590 |
||||||
12. Reserve Stado Centrum Vriezenveen |
|||||||
Doel: reservering ten behoeve van uitvoeringswerken in verband met centrumvorming in Vriezenveen. |
|||||||
Voeding: diverse subsidies en bijdragen uit de exploitatie. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
403.806 |
||||||
Af: |
Kosten stado 2027 |
15.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
388.806 |
||||||
13. Reserve Tractiemiddelen |
|||||||
Doel: reservering ten behoeve van het opvangen van fluctuaties in kapitaallasten van de tractiemiddelen. |
|||||||
Voeding: voordelig saldo van het verschil in kapitaallasten en het vastgestelde kostenniveau. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
942.094 |
||||||
Af: |
Mutatie tractie 2027 |
50.439 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
891.655 |
||||||
14. Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
|||||||
Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid. |
|||||||
Voeding: opbrengsten zonnepark |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.051.101 |
||||||
Bij: |
Storting opbrengst zonnepark |
25.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.076.101 |
||||||
15. Reserve Engbertsdijksvenen |
|||||||
Doel: reserve ter dekking van de investering in en rondom het Engbertsdijksvenen ter bevordering van toerisme en bereikbaarheid. |
|||||||
Voeding: uit rekeningsaldo 2022 |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
950.000 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
950.000 |
||||||
16. Reserve aanverwante zaken Vluchtelingen |
|||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten die te relateren zijn aan vluchtelingen |
|||||||
Voeding: uit overschotten jaarsaldo |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
500.000 |
||||||
Af: |
Taalmaatjes Oekraïense kinderen |
180.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
320.000 |
||||||
17. Reserve Versnellen Woonopgaven |
|||||||
Doel: betere afstemming op de woningvraag, het vergroten van het woningaanbod en een passend woningaanbod voor specifieke doelgroepen |
|||||||
Voeding: storting positief saldo jaarrekening 2023 |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
946.440 |
||||||
Af: |
Programmaplan Woningbouw |
830.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
116.440 |
||||||
18. Reserve grote projecten |
|||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van diverse grote projecten |
|||||||
Voeding: uit rekeningsaldo 2022 |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
8.997.808 |
||||||
Af: |
Boekwaarde Oranjeschool |
202.167 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
8.795.641 |
||||||
19. Reserve Kapitaallasten |
|||||||
Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven. |
|||||||
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen bijdragen/afkoopsommen. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
14.490.712 |
||||||
Af: |
Brede school De Smithoek |
75.000 |
|||||
Brede school Westerhaar |
57.323 |
||||||
Brede School Vroomshoop |
10.000 |
||||||
Pumptrackbaan |
7.200 |
||||||
Kapitaallasten wegen |
415.000 |
||||||
Kulturhus |
35.792 |
||||||
Gymlokaal Weemelanden |
31.842 |
||||||
Sportaccommodatiebeleid |
81.242 |
||||||
Gemeentewerf Vroomshoop |
50.938 |
||||||
Centralisatie gemeentehuis |
96.473 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
13.629.902 |
||||||
20. Reserve Integraal Huisvestingsplan |
|||||||
Doel: reserve ter dekking van kosten voortkomend uit het Integraal Huisvestingsplan |
|||||||
Voeding: storting vanuit reserve brede school Vroomshoop zorgcomponent |
|||||||
Looptijd: onbepaald |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
222.790 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
222.790 |
||||||
21. Voorziening Dubieuze debiteuren |
|||||||
Doel: het afdekken van toekomstige risico's met betrekking tot dubieuze debiteuren. Hierin zit ook de BAGL aan de Larcom vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening. |
|||||||
Voeding: het jaarlijks opnemen van verwachte dubieuze vorderingen. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.033.935 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.033.935 |
||||||
22. Voorziening Vordering Vennootschap BV |
|||||||
Doel: voorziening ten behoeve van risico lening Vennootschap BV. Deze lening is door RWE bedongen ter verzekering van betaling van eventuele schadeclaims. Vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening moet hiervoor een voorziening worden gevormd. |
|||||||
Voeding: verkoop aandelen Essent. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
190.940 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
190.940 |
||||||
23. Voorziening Grondbedrijf |
|||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's verlieslatende grondexploitaties |
|||||||
Voeding: uit saldo grondbedrijf |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
196.257,00 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
196.257,00 |
||||||
24. Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
|||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's wachtgeld- en pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. |
|||||||
Voeding: overdracht van de pensioenverplichtingen voormalige werkgever(s) en jaarlijkse dotatie ten laste van de gewone dienst tot een maximum van de verplichtingen. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
4.397.768 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
4.397.768 |
||||||
25. Voorziening Woonrijpmaken afgew. Bestemmingsplannen |
|||||||
Doel: reservering ten behoeve van uitvoering laatste werken woonrijpmaken bestemmingsplannen |
|||||||
Voeding: bijdragen uit exploitatie van bestemmingplannen. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
198.472 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
198.472 |
||||||
26. Voorziening Riolering |
|||||||
Doel: voorziening ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering. |
|||||||
Voeding: overboeking van reserve Onderhoud/vervanging riolering.Overschotten op het product rioolbeheer. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
7.998.558 |
||||||
Bij: |
Storting vanuit product riool 2027 |
489.394 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
8.487.952 |
||||||
27. Voorziening Afvalverwerking |
|||||||
Doel: voorziening met betrekking tot de kosten van afvalinzameling en -verwerking. |
|||||||
Voeding: eventuele jaarlijkse overschotten op het product huisvuil. |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.115.639 |
||||||
Af: |
Ontrekking t.b.v. product afval 2027 |
200.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2027 |
915.639 |
||||||
28. Voorziening BBZ leningen |
|||||||
Doel: het afdekken van toekomstig risico met betrekking tot BBZ leningen. |
|||||||
Voeding: deel van de te ontvangen rijksbijdrage (gemeenten ontvangen in jaar t+1 100% van kapitaalverstrekkingen. Dit wordt in de komende jaren tot 75% ingehouden |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
39.500 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
39.500 |
||||||
29. Voorziening spaarverlof 2022 |
|||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's opgebouwd spaarverlof gemeenteambtenaren, ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. |
|||||||
Voeding: uit voordelig saldo jaarrekening 2022 |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
356.904 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
356.904 |
||||||
30. Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
|||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's opgebouwd bovenwettelijk verlof gemeenteambtenaren, ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. |
|||||||
Voeding: uit voordelig saldo jaarrekening 2022 |
|||||||
Looptijd: onbepaald. |
|||||||
Saldo per 1-1-2027 |
1.179.304 |
||||||
Saldo per 31-12-2027 |
1.179.304 |
||||||
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2028
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027-2030 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2028Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2028 |
Onttrekkingen 2028 |
Toevoegingen 2028 |
Saldo 31-12-2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
24.912.270 |
1.136.906 |
0 |
23.775.364 |
|
Totaal algemene reserves |
24.912.270 |
1.136.906 |
0 |
23.775.364 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
1.915.000 |
85.000 |
1.830.000 |
||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.387.965 |
5.000 |
1.382.965 |
||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.025.000 |
10.220 |
3.014.780 |
||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
680.000 |
40.000 |
640.000 |
||
6 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.367.127 |
24.054 |
1.343.073 |
||
7 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
4.903.783 |
868.378 |
1.082.394 |
5.117.799 |
|
8 |
Reserve onderhoud groen |
367.007 |
367.007 |
|||
9 |
Reserve riolering |
880.480 |
880.480 |
|||
10 |
Reserve personeel |
1.297.072 |
1.297.072 |
|||
11 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
123.590 |
50.000 |
73.590 |
||
12 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
388.806 |
15.000 |
373.806 |
||
13 |
Reserve Tractiemiddelen |
891.655 |
190.299 |
701.356 |
||
14 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
1.076.101 |
25.000 |
1.101.101 |
||
15 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
16 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
320.000 |
180.000 |
140.000 |
||
17 |
Reserve versnellen woonopgaven |
116.440 |
116.440 |
|||
18 |
Reserve grote projecten |
8.795.641 |
8.795.641 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
28.485.667 |
1.467.951 |
1.107.394 |
28.125.110 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
19 |
Reserve kapitaallasten |
13.629.902 |
965.302 |
12.664.599 |
||
20 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
13.852.692 |
965.302 |
0 |
12.887.389 |
||
Voorzieningen |
||||||
21 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.033.935 |
1.033.935 |
|||
22 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
23 |
Voorziening Grondbedrijf |
196.257 |
196.257 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.421.132 |
1.224.875 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
4.397.768 |
4.397.768 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
8.487.952 |
326.944 |
8.814.896 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
915.639 |
200.000 |
715.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
356.904 |
356.904 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
1.179.304 |
1.179.304 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
15.575.539 |
200.000 |
326.944 |
15.702.483 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
84.247.299 |
3.770.159 |
1.434.338 |
81.715.221 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2029
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027-2030 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2029Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2029 |
Onttrekkingen 2029 |
Toevoegingen 2029 |
Saldo 31-12-2029 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
23.775.364 |
325.000 |
23.450.364 |
||
Totaal algemene reserves |
23.775.364 |
325.000 |
0 |
23.450.364 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
1.830.000 |
85.000 |
1.745.000 |
||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.382.965 |
1.382.965 |
|||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.014.780 |
3.014.780 |
|||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
640.000 |
40.000 |
600.000 |
||
6 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.343.073 |
22.181 |
1.320.892 |
||
7 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
5.117.799 |
1.311.514 |
1.133.394 |
4.939.679 |
|
8 |
Reserve onderhoud groen |
367.007 |
367.007 |
|||
9 |
Reserve riolering |
880.480 |
880.480 |
|||
10 |
Reserve personeel |
1.297.072 |
1.297.072 |
|||
11 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
73.590 |
73.590 |
|||
12 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
373.806 |
15.000 |
358.806 |
||
13 |
Reserve Tractiemiddelen |
701.356 |
268.851 |
432.506 |
||
14 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
1.101.101 |
25.000 |
1.126.101 |
||
15 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
16 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
140.000 |
140.000 |
|||
17 |
Reserve versnellen woonopgaven |
116.440 |
116.440 |
|||
18 |
Reserve grote projecten |
8.795.641 |
8.795.641 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
28.125.110 |
1.742.546 |
1.158.394 |
27.540.959 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
19 |
Reserve kapitaallasten |
12.664.599 |
963.237 |
11.701.362 |
||
20 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
12.887.389 |
963.237 |
0 |
11.924.152 |
||
Voorzieningen |
||||||
21 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.033.935 |
1.033.935 |
|||
22 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
23 |
Voorziening Grondbedrijf |
196.257 |
196.257 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.224.875 |
1.224.875 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
4.397.768 |
4.397.768 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
8.814.896 |
249.784 |
9.064.680 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
715.639 |
200.000 |
515.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
356.904 |
356.904 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
1.179.304 |
1.179.304 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
15.702.483 |
200.000 |
249.784 |
15.752.267 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
81.715.221 |
3.230.783 |
1.408.178 |
79.892.616 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2030
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027-2030 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2030Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2030 |
Onttrekkingen 2030 |
Toevoegingen 2030 |
Saldo 31-12-2030 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
23.450.364 |
80.000 |
23.370.364 |
||
Totaal algemene reserves |
23.450.364 |
80.000 |
0 |
23.370.364 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
1.745.000 |
85.000 |
1.660.000 |
||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.382.965 |
1.382.965 |
|||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.014.780 |
3.014.780 |
|||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
600.000 |
40.000 |
560.000 |
||
6 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.320.892 |
22.974 |
1.297.918 |
||
7 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
4.939.679 |
1.667.679 |
1.184.394 |
4.456.394 |
|
8 |
Reserve onderhoud groen |
367.007 |
367.007 |
|||
9 |
Reserve riolering |
880.480 |
880.480 |
|||
10 |
Reserve personeel |
1.297.072 |
1.297.072 |
|||
11 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
73.590 |
73.590 |
|||
12 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
358.806 |
15.000 |
343.806 |
||
13 |
Reserve Tractiemiddelen |
432.506 |
334.328 |
98.178 |
||
14 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
1.126.101 |
25.000 |
1.151.101 |
||
15 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
16 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
140.000 |
140.000 |
|||
17 |
Reserve versnellen woonopgaven |
116.440 |
116.440 |
|||
18 |
Reserve grote projecten |
8.795.641 |
8.795.641 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
27.540.959 |
2.164.981 |
1.209.394 |
26.585.372 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
19 |
Reserve kapitaallasten |
11.701.362 |
961.171 |
10.740.191 |
||
20 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
11.924.152 |
961.171 |
0 |
10.962.981 |
||
Voorzieningen |
||||||
21 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.033.935 |
1.033.935 |
|||
22 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
23 |
Voorziening Grondbedrijf |
196.257 |
196.257 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.224.875 |
1.224.875 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
4.397.768 |
4.397.768 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
9.064.680 |
90.780 |
9.155.460 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
515.639 |
200.000 |
315.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
356.904 |
356.904 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
1.179.304 |
1.179.304 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
15.752.267 |
200.000 |
90.780 |
15.643.047 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
79.892.616 |
3.406.152 |
1.300.174 |
77.786.638 |