Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026-2029
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026-2029 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2026 |
Onttrekkingen 2026 |
Toevoegingen 2026 |
Saldo 31-12-2026 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
23.920.575 |
3.198.570 |
0 |
20.722.005 |
|
Totaal algemene reserves |
23.920.575 |
3.198.570 |
0 |
20.722.005 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
2.000.000 |
2.000.000 |
|||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
2.000.000 |
811.027 |
1.188.973 |
||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.500.000 |
3.500.000 |
|||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
760.000 |
40.000 |
720.000 |
||
6 |
Reserve Cultuurnota |
33.027 |
33.027 |
0 |
||
7 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.428.991 |
7.743 |
1.436.734 |
||
8 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
5.544.181 |
1.440.592 |
980.394 |
5.083.983 |
|
9 |
Reserve onderhoud groen |
312.701 |
0 |
312.701 |
||
10 |
Reserve riolering |
2.072.158 |
2.072.158 |
|||
11 |
Reserve personeel |
2.628.866 |
390.820 |
2.238.046 |
||
12 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
640.430 |
313.750 |
326.680 |
||
13 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
411.511 |
15.000 |
396.511 |
||
14 |
Reserve Tractiemiddelen |
882.359 |
16.669 |
865.690 |
||
15 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
936.101 |
25.000 |
961.101 |
||
16 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
1.000.000 |
50.000 |
950.000 |
||
17 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
500.000 |
500.000 |
|||
18 |
Reserve versnellen woonopgaven |
1.910.000 |
830.000 |
1.080.000 |
||
19 |
Reserve grote projecten |
8.997.806 |
8.997.806 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
35.558.131 |
3.940.885 |
1.013.137 |
32.630.383 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
20 |
Reserve kapitaallasten |
15.669.587 |
832.876 |
14.836.711 |
||
21 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
15.892.377 |
832.876 |
0 |
15.059.501 |
||
Voorzieningen |
||||||
22 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.061.808 |
1.061.808 |
|||
23 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.252.748 |
0 |
0 |
1.252.748 |
||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
3.864.342 |
3.864.342 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
9.112.834 |
574.874 |
9.687.708 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
1.115.639 |
220.000 |
895.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
344.360 |
344.360 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
968.157 |
968.157 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
15.643.304 |
220.000 |
574.874 |
15.998.178 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
92.267.135 |
8.192.332 |
1.588.011 |
85.662.815 |
||
* Er zijn nog een aantal grote projecten uit het vorige GRP, die vertraging hebben opgelopen en die de komende jaren rechtstreeks uit deze voorziening gedekt worden (i.o.m. de accountant).
Toelichting
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026-2029 - Toelichting1. Algemene risicoreserve |
||||||
Doel: reserve is ingesteld om de risico's af te kunnen dekken die in de begroting, in de paragraaf weerstandsvermogen, worden vermeld. |
||||||
Voeding: eenmalig ingebracht € 125,-- per inwoner. |
||||||
Tevens wordt de reserve op niveau gehouden door voordelige resultaten van de jaarrekening hiervoor te bestemmen en/of door toevoeging van incidentele inkomsten, winstafdrachten uit bestemmingsplannen, samenwerkingsovereenkomsten etc. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
23.920.575 |
|||||
Af: |
Algemeen maatschappelijk werk |
52.500 |
||||
Agenda van Twente |
365.350 |
|||||
Extra 0,66 fte inkomensconsulent + consulente werk en inburgering 1 fte voor 3 jaar |
135.850 |
|||||
Uitkomsten Kerntakendiscussie Samen Twente (incl. VTT) |
11.170 |
|||||
Uitwerken beleid Mobiliteit |
50.000 |
|||||
Kosten tbv kanaal Almelo de Haandrik |
158.000 |
|||||
Onderzoek tbv verv.sportvelden en privatiseren sportaccommodaties |
15.000 |
|||||
Vereiste aanpassingen in systemen a.g.v. actuele wet en regelgeving |
30.000 |
|||||
Opleiding nieuwe raadsleden |
7.500 |
|||||
Proces werving nieuwe burgemeester |
12.500 |
|||||
Extra opleidingsbudget griffiemedewerkers |
5.000 |
|||||
HR personeelsadministrateur en HR recruiter (2x0,67 fte voor 3 jaar) |
107.850 |
|||||
Opslag t.b.v. bedrijfsvoeringskosten € 5.000 per nieuwe medewerker |
15.000 |
|||||
Nieuw subsidiebeleid (keuze inkoop of subsidie) |
450.000 |
|||||
Uitvoeringskosten cultuur |
50.000 |
|||||
Stimuleren biobased teelten |
10.000 |
|||||
Ondersteuning uitvoering landbouwbeleid |
15.000 |
|||||
Organiseren landbouwbeleefdag |
10.000 |
|||||
Uitvoeringsprogramma Cultuurregio Twente |
21.500 |
|||||
Uitvoering Cultuurakkoord |
25.000 |
|||||
Uitbreiding subsidieregeling culturele evenementen |
25.000 |
|||||
Uitbreiding formatie t.b.v. Platform / Sjors - Sportstimulering |
10.000 |
|||||
Ontwikkelen visie landelijk gebied |
25.000 |
|||||
Pilot datagedreven werken |
104.800 |
|||||
Onderhoud wegen Hammerflier |
500.000 |
|||||
Incidentele energiemaatregel ODT |
27.000 |
|||||
Verhogen gemeentelijke bijdrage samen twente |
255.000 |
|||||
Innovatiefonds |
35.000 |
|||||
Acties toegankelijkheid |
15.000 |
|||||
Lokale omroep |
104.550 |
|||||
Onttrekking ARR ter dekking van exploitatietekort |
550.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
20.722.005 |
|||||
2. Reserve Openeinde regelingen |
||||||
Doel: schommelingen opvangen binnen de openeinde regelingen. |
||||||
Voeding: eenmalige storting uit reserve sociaal domein. |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
2.000.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
2.000.000 |
|||||
3. Reserve Beleidsontwikkelingen |
||||||
Doel: ten behoeve van het bekostigen van incidentele beleidsontwikkelingen. |
||||||
Voeding: uit Rijksmiddelen en eenmalig uit reserve sociaal domein |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
2.000.000 |
|||||
Af: |
Bibliotheek/Avondschool |
25.000 |
||||
Aanpak wachttijden Twente: scheidingsaanpak |
12.763 |
|||||
Uitbreiding leerplicht |
43.264 |
|||||
Crisisopvang chalets |
200.000 |
|||||
Project toegang - subsidie inkoop |
140.000 |
|||||
Participatie in balans |
60.000 |
|||||
Vervolg toekomst WSW |
150.000 |
|||||
Opstellen MER inzake omgevingswet |
180.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
1.188.973 |
|||||
4. Reserve Transformatie en Transitie |
||||||
Doel: ter dekking van kosten voor ontwikkelingen in het kader van transformatie en transitie die positief bijdragen aan toekomstige ontwikkelingen |
||||||
Voeding: eenmalige storting uit reserve sociaal domein |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
3.500.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
3.500.000 |
|||||
5. Reserve Wegvallen dividend Vitens |
||||||
Doel: opvangen van de lagere reguliere dividenduitkering in de komende jaren. |
||||||
Voeding: eenmalige storting deel rekeningsaldo 2006. |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
760.000 |
|||||
Af: |
Wegv.dividend Vitens/aflossing |
40.000 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
720.000 |
|||||
6. Reserve Cultuurnota |
||||||
Doel: reservering ter dekking van de kosten van de cultuurnota die niet worden gedekt in de begroting of door bijdragen derden (B&W-besluit 31-5-2011), kosten van co-financiering voor het waarborgen van provinciale middelen, kosten van de combinatiefunctionarissen en het activiteitenbudget en kosten van het plan van aanpak Kwartiermaker, Impuls Brede Scholen, sport en cultuur en het Nationaal/Actieplan Sport en bewegen |
||||||
Voeding: eventuele overschotten van het budget in de gewone dienst |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
33.027 |
|||||
Af: |
Uitbreiding cultuur |
33.027 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
0 |
|||||
7. Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
||||||
Doel: reservering ten behoeve van egalisatie exploitatiekosten graven. |
||||||
Voeding: eenmalige dotatie vanuit de Algemene risicoreserve, ontvangen bijdragen/afkoopsommen. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
1.428.991 |
|||||
Bij: |
Mutatie begraafplaatsen 2026 |
7.743 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
1.436.734 |
|||||
8. Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
||||||
Doel: reservering ten behoeve van dekking kosten meerjarig onderhoudgemeentelijke gebouwen, bruggen en kunstwerken. |
||||||
Voeding: samenvoeging van reserve Onderhoud gebouwen en reserve Bruggen en kunstwerken. Bijdrage uit de gewone dienst op basis van het onderhoudsplan. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
5.544.181 |
|||||
Bij: |
Storting 2026 |
980.394 |
||||
Af: |
meerjarig onderhoud 2026 |
1.440.592 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
5.083.983 |
|||||
9. Reserve Onderhoud groen |
||||||
Doel: egalisatiereserve ten behoeve van renovatiekosten die nodig zijn voor het vervangen van met name groenvoorzieningen na een bepaalde omloopperiode. Aangezien er een aantal grote projecten gepland staat en het jaarlijkse budget minimaal is, zal deze reserve hiervoor aangesproken dienen te worden. |
||||||
Voeding: niet bestede middelen van het vastgestelde budget voor openbaar groen. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
312.701 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
312.701 |
|||||
10. Reserve Riolering |
||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering |
||||||
Voeding: overboeking van voorziening riolering |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
2.072.158 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
2.072.158 |
|||||
11. Reserve personeel |
||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van de organisatieontwikkeling èn voor personeelskosten ivm doorgeschoven taken |
||||||
Voeding: uit onderuitputting salarissen |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
2.628.866 |
|||||
Af: |
Flexibel budget wachttijdden sociaal domein |
137.920 |
||||
Senior bedrijfsvoering sociaal domein |
85.050 |
|||||
Inhuur t.b.v. informatievoorziening |
83.850 |
|||||
Aanstellen fondsenwerver |
84.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
2.238.046 |
|||||
12. Reserve uitwerking coalitieakkoord |
||||||
Doel: Uitwerking coalitieakkoord van de huidige coalitie |
||||||
Voeding: Vanuit reserve ARR, reserve uitwerking bestuursakkoord en jaarreking 2018 |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
640.430 |
|||||
Af: |
M21 Ondernemershuis Twenterand |
60.000 |
||||
M38 Inzet ervaringsdeskundigen en ervaringskennis |
50.000 |
|||||
M44 Centrummanager |
85.000 |
|||||
M20 Bijdrage aan speelgoed Stichting Speelgoedbank |
10.000 |
|||||
M22 Energiescan Middendorpshuis |
3.750 |
|||||
M35 Opkomstbevordering verkiezingen |
20.000 |
|||||
M27 Groene invulling Roelofsbrink |
75.000 |
|||||
M28 Meer bomen langs wegen |
10.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
326.680 |
|||||
13. Reserve Stado Centrum Vriezenveen |
||||||
Doel: reservering ten behoeve van uitvoeringswerken in verband met centrumvorming in Vriezenveen. |
||||||
Voeding: diverse subsidies en bijdragen uit de exploitatie. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
411.511 |
|||||
Af: |
Kosten stado 2026 |
15.000 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
396.511 |
|||||
14. Reserve Tractiemiddelen |
||||||
Doel: reservering ten behoeve van het opvangen van fluctuaties in kapitaallasten van de tractiemiddelen. |
||||||
Voeding: voordelig saldo van het verschil in kapitaallasten en het vastgestelde kostenniveau. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
882.359 |
|||||
Af: |
Mutatie tractie 2026 |
16.669 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
865.690 |
|||||
15. Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
||||||
Doel: dekking van de kosten voor uitvoering van projecten in het kader van duurzaamheid. |
||||||
Voeding: opbrengsten zonnepark |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
936.101 |
|||||
Bij: |
Storting opbrengst zonnepark |
25.000 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
961.101 |
|||||
16. Reserve Engbertsdijksvenen |
||||||
Doel: reserve ter dekking van de investering in en rondom het Engbertsdijksvenen ter bevordering van toerisme en bereikbaarheid. |
||||||
Voeding: uit rekeningsaldo 2022 |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
1.000.000 |
|||||
Af: |
Onderzoekskosten Engbertsdijksvenen |
50.000 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
950.000 |
|||||
17. Reserve aanverwante zaken Vluchtelingen |
||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten die te relateren zijn aan vluchtelingen |
||||||
Voeding: uit overschotten jaarsaldo |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
500.000 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
500.000 |
|||||
18. Reserve Versnellen Woonopgaven |
||||||
Doel: betere afstemming op de woningvraag, het vergroten van het woningaanbod en een passend woningaanbod voor specifieke doelgroepen |
||||||
Voeding: storting positief saldo jaarrekening 2023 |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
1.910.000 |
|||||
Af: |
Programmaplan Woningbouw (versnellen woonopgave) |
830.000 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
1.080.000 |
|||||
19. Reserve grote projecten |
||||||
Doel: reserve ten behoeve van de kosten van diverse grote projecten |
||||||
Voeding: uit rekeningsaldo 2022 |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
8.997.806 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
8.997.806 |
|||||
20. Reserve Kapitaallasten |
||||||
Doel: reservering ter dekking van (een gedeelte van) de jaarlijkse kapitaallasten. |
||||||
Voeding: uit voormalige reserves ter dekking kapitaallasten |
||||||
Looptijd: tot en met 2044. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
15.669.587 |
|||||
Af: |
Dekking kapitaallasten |
832.876 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
14.836.711 |
|||||
21. Reserve Integraal Huisvestingsplan |
||||||
Doel: reserve ter dekking van kosten voortkomend uit het Integraal Huisvestingsplan |
||||||
Voeding: storting vanuit reserve brede school Vroomshoop zorgcomponent |
||||||
Looptijd: onbepaald |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
222.790 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
222.790 |
|||||
22. Voorziening Dubieuze debiteuren |
||||||
Doel: het afdekken van toekomstige risico's met betrekking tot dubieuze debiteuren. Hierin zit ook de BAGL aan de Larcom vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening. |
||||||
Voeding: het jaarlijks opnemen van verwachte dubieuze vorderingen. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2024 |
1.061.808 |
|||||
Saldo per 31-12-2024 |
1.061.808 |
|||||
23. Voorziening Vordering Vennootschap BV |
||||||
Doel: voorziening ten behoeve van risico lening Vennootschap BV. Deze lening is door RWE bedongen ter verzekering van betaling van eventuele schadeclaims. Vanwege de onzekerheid over het aflossen van deze lening moet hiervoor een voorziening worden gevormd. |
||||||
Voeding: verkoop aandelen Essent. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
190.940 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
190.940 |
|||||
24. Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's wachtgeld- en pensioenverplichtingen politieke ambtsdragers ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. |
||||||
Voeding: overdracht van de pensioenverplichtingen voormalige werkgever(s) en jaarlijkse dotatie ten laste van de gewone dienst tot een maximum van de verplichtingen. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
3.864.342 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
3.864.342 |
|||||
25. Voorziening Woonrijpmaken afgew. Bestemmingsplannen |
||||||
Doel: reservering ten behoeve van uitvoering laatste werken woonrijpmaken bestemmingsplannen |
||||||
Voeding: bijdragen uit exploitatie van bestemmingplannen. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
198.472 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
198.472 |
|||||
26. Voorziening Riolering |
||||||
Doel: voorziening ten behoeve van de kosten onderhoud en vervanging riolering. |
||||||
Voeding: overboeking van reserve Onderhoud/vervanging riolering.Overschotten op het product rioolbeheer. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
9.112.834 |
|||||
Bij: |
Storting vanuit product riool 2026 |
574.874 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
9.687.708 |
|||||
27. Voorziening Afvalverwerking |
||||||
Doel: voorziening met betrekking tot de kosten van afvalinzameling en -verwerking. |
||||||
Voeding: eventuele jaarlijkse overschotten op het product huisvuil. |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
1.115.639 |
|||||
Af: |
Ontrekking t.b.v. product afval 2026 |
220.000 |
||||
Saldo per 31-12-2026 |
895.639 |
|||||
28. Voorziening BBZ leningen |
||||||
Doel: het afdekken van toekomstig risico met betrekking tot BBZ leningen. |
||||||
Voeding: deel van de te ontvangen rijksbijdrage (gemeenten ontvangen in jaar t+1 100% van kapitaalverstrekkingen. Dit wordt in de komende jaren tot 75% ingehouden |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
39.500 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
39.500 |
|||||
29. Voorziening spaarverlof 2022 |
||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's opgebouwd spaarverlof gemeenteambtenaren, ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. |
||||||
Voeding: uit voordelig saldo jaarrekening 2022 |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
344.360 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
344.360 |
|||||
30. Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
||||||
Doel: (verplichte) afdekking risico's opgebouwd bovenwettelijk verlof gemeenteambtenaren, ter voorkoming van fluctuaties in de begroting. |
||||||
Voeding: uit voordelig saldo jaarrekening 2022 |
||||||
Looptijd: onbepaald. |
||||||
Saldo per 1-1-2026 |
968.157 |
|||||
Saldo per 31-12-2026 |
968.157 |
|||||
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026-2029 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2027Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2027 |
Onttrekkingen 2027 |
Toevoegingen 2027 |
Saldo 31-12-2027 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
20.722.005 |
835.137 |
0 |
19.886.868 |
|
Totaal algemene reserves |
20.722.005 |
835.137 |
0 |
19.886.868 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
2.000.000 |
2.000.000 |
|||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.188.973 |
161.008 |
1.027.965 |
||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.500.000 |
3.500.000 |
|||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
720.000 |
40.000 |
680.000 |
||
6 |
Reserve Cultuurnota |
0 |
0 |
|||
7 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.436.734 |
582 |
1.437.316 |
||
8 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
5.083.983 |
756.233 |
1.031.394 |
5.359.144 |
|
9 |
Reserve onderhoud groen |
312.701 |
0 |
312.701 |
||
10 |
Reserve riolering |
2.072.158 |
2.072.158 |
|||
11 |
Reserve personeel |
2.238.046 |
89.983 |
2.148.063 |
||
12 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
326.680 |
100.000 |
226.680 |
||
13 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
396.511 |
15.000 |
381.511 |
||
14 |
Reserve Tractiemiddelen |
865.690 |
119.424 |
746.266 |
||
15 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
961.101 |
25.000 |
986.101 |
||
16 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
17 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
500.000 |
500.000 |
|||
18 |
Reserve versnellen woonopgaven |
1.080.000 |
830.000 |
250.000 |
||
19 |
Reserve grote projecten |
8.997.806 |
8.997.806 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
32.630.383 |
2.111.648 |
1.056.976 |
31.575.711 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
20 |
Reserve kapitaallasten |
14.836.711 |
860.810 |
13.975.901 |
||
21 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
15.059.501 |
860.810 |
0 |
14.198.691 |
||
Voorzieningen |
||||||
22 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.061.808 |
1.061.808 |
|||
23 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.252.748 |
1.252.748 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
3.864.342 |
3.864.342 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
9.687.708 |
573.255 |
10.260.963 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
895.639 |
220.000 |
675.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
344.360 |
344.360 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
968.157 |
968.157 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
15.998.178 |
220.000 |
573.255 |
16.351.433 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
85.662.815 |
4.027.596 |
1.630.231 |
83.265.450 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2028
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026-2029 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2028Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2028 |
Onttrekkingen 2028 |
Toevoegingen 2028 |
Saldo 31-12-2028 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
19.886.868 |
320.727 |
0 |
19.566.141 |
|
Totaal algemene reserves |
19.886.868 |
320.727 |
0 |
19.566.141 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
2.000.000 |
2.000.000 |
|||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.027.965 |
5.000 |
1.022.965 |
||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.500.000 |
3.500.000 |
|||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
680.000 |
40.000 |
0 |
640.000 |
|
6 |
Reserve Cultuurnota |
0 |
0 |
|||
7 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.437.316 |
1.695 |
1.435.621 |
||
8 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
5.359.144 |
1.025.543 |
1.082.394 |
5.415.995 |
|
9 |
Reserve onderhoud groen |
312.701 |
0 |
312.701 |
||
10 |
Reserve riolering |
2.072.158 |
2.072.158 |
|||
11 |
Reserve personeel |
2.148.063 |
94.482 |
2.053.581 |
||
12 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
226.680 |
226.680 |
|||
13 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
381.511 |
15.000 |
366.511 |
||
14 |
Reserve Tractiemiddelen |
746.266 |
179.678 |
566.588 |
||
15 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
986.101 |
25.000 |
1.011.101 |
||
16 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
17 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
500.000 |
500.000 |
|||
18 |
Reserve versnellen woonopgaven |
250.000 |
0 |
250.000 |
||
19 |
Reserve grote projecten |
8.997.806 |
8.997.806 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
31.575.711 |
1.361.398 |
1.107.394 |
31.321.707 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
20 |
Reserve kapitaallasten |
13.975.901 |
858.744 |
13.117.157 |
||
21 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
14.198.691 |
858.744 |
0 |
13.339.947 |
||
Voorzieningen |
||||||
22 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.061.808 |
1.061.808 |
|||
23 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.252.748 |
1.252.748 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
3.864.342 |
3.864.342 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
10.260.963 |
375.504 |
10.636.467 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
675.639 |
220.000 |
455.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
344.360 |
344.360 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
968.157 |
968.157 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
16.351.433 |
220.000 |
375.504 |
16.506.937 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
83.265.450 |
2.760.869 |
1.482.898 |
81.987.479 |
Staat van reserves en voorzieningen begroting 2029
Terug naar navigatie - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2026-2029 - Staat van reserves en voorzieningen begroting 2029Nr. |
Omschrijving |
Saldo 01-01-2029 |
Onttrekkingen 2029 |
Toevoegingen 2029 |
Saldo 31-12-2029 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserves |
||||||
1 |
Algemene risicoreserve |
19.566.141 |
35.000 |
0 |
19.531.141 |
|
Totaal algemene reserves |
19.566.141 |
35.000 |
0 |
19.531.141 |
||
Bestemmingsreserves |
||||||
2 |
Reserve openeinde regelingen |
2.000.000 |
2.000.000 |
|||
3 |
Reserve beleidsontwikkelingen |
1.022.965 |
0 |
1.022.965 |
||
4 |
Reserve transformatie en transitie |
3.500.000 |
3.500.000 |
|||
5 |
Reserve Wegvallen dividend Vitens |
640.000 |
40.000 |
0 |
600.000 |
|
6 |
Reserve Cultuurnota |
0 |
0 |
|||
7 |
Reserve Exploitatie begraafplaatsen |
1.435.621 |
1.625 |
1.433.996 |
||
8 |
Reserve Onderhoud gebouwen, bruggen en kunstwerken |
5.415.995 |
989.110 |
1.133.394 |
5.560.279 |
|
9 |
Reserve onderhoud groen |
312.701 |
0 |
312.701 |
||
10 |
Reserve riolering |
2.072.158 |
2.072.158 |
|||
11 |
Reserve personeel |
2.053.581 |
2.053.581 |
|||
12 |
Reserve uitwerking Coalitieakkoord |
226.680 |
226.680 |
|||
13 |
Reserve Stado centrum Vriezenveen |
366.511 |
15.000 |
351.511 |
||
14 |
Reserve Tractiemiddelen |
566.588 |
272.485 |
294.103 |
||
15 |
Reserve Duurzaamheidsfonds Twenterand |
1.011.101 |
25.000 |
1.036.101 |
||
16 |
Reserve Engbertsdijkvenen |
950.000 |
950.000 |
|||
17 |
Reserve Aanverwante zaken Vluchtelingen |
500.000 |
500.000 |
|||
18 |
Reserve versnellen woonopgaven |
250.000 |
0 |
250.000 |
||
19 |
Reserve grote projecten |
8.997.806 |
8.997.806 |
|||
Totaal bestemmingsreserves |
31.321.707 |
1.318.220 |
1.158.394 |
31.161.881 |
||
Bestemmingsreserves (economisch nut) |
||||||
20 |
Reserve kapitaallasten |
13.117.157 |
856.679 |
12.260.477 |
||
21 |
Reserve Integraal Huisvestingsplan |
222.790 |
222.790 |
|||
Totaal bestemmingsreserves (economischt nut) |
13.339.947 |
856.679 |
0 |
12.483.267 |
||
Voorzieningen |
||||||
22 |
Voorziening Dubieuze debiteuren |
1.061.808 |
1.061.808 |
|||
23 |
Voorziening Vordering Vennootschap BV |
190.940 |
190.940 |
|||
Subtotaal voorzieningen (bij activa verantwoord) |
1.252.748 |
1.252.748 |
||||
24 |
Voorziening Pensioen politieke ambtsdragers |
3.864.342 |
3.864.342 |
|||
25 |
Voorziening Woonrijpmaken afgew. bestemmingsplannen |
198.472 |
198.472 |
|||
26 |
Voorziening Riolering * |
10.636.467 |
295.033 |
10.931.500 |
||
27 |
Voorziening Afvalverwerking |
455.639 |
220.000 |
235.639 |
||
28 |
Voorziening BBZ leningen |
39.500 |
39.500 |
|||
29 |
Voorziening spaarverlof 2022 |
344.360 |
344.360 |
|||
30 |
Voorziening bovenwettelijk verlof 2022 |
968.157 |
968.157 |
|||
Subtotaal voorzieningen (conform balans) |
16.506.937 |
220.000 |
295.033 |
16.581.970 |
||
Totaal reserves en voorzieningen |
81.987.479 |
2.429.899 |
1.453.427 |
81.011.007 |