|
|
|
|
|
|
| Zoals benoemd in de inleiding worden dit jaar voor het eerst in deze bestuursrapportage ook wijzigingen voorgesteld die geen financieel effect hebben (budgettair neutraal).
Bijvoorbeeld de verwerking van de specifieke rijksbijdrage voor de Oekraïne. Voorheen werden deze bedragen toegelicht bij de jaarrekening.
Vanwege de rechtmatigheidsverantwoording (begrotingscriterium) worden deze nu administratief goed begroot op zowel de inkomstenkant als uitgavenkant.” |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Berekening: |
|
|
|
| - stijging lasten 2024 |
N |
9.920.538 |
|
|
|
| - stijging baten 2024 |
V |
-7.778.145 |
|
|
|
| - verrekening met reserve |
V |
-2.142.393 |
|
|
|
| - resultaat voor bestemming |
V |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Budgettaire neutrale ontwikkelingen |
|
|
|
|
|
| Onderstaande verschillen hebben geen financieel effect, maar zorgen wel voor een uitzetting van de begroting aan zowel de baten als de lasten kant. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Programma 1 Sociaal Domein |
|
|
|
|
|
| Lasten |
|
|
|
|
|
| Doelenboom Sociale zaken |
N |
6.183.025 |
|
|
|
| Doelenboom Maatschappelijke ondersteuning |
N |
82.500 |
|
|
|
| Doelenboom Gezondheidszorg |
N |
53.720 |
|
|
|
| Doelenboom Onderwijs |
N |
9.100 |
|
|
|
| Doelenboom Jeugd |
N |
23.400 |
|
|
|
|
N |
6.351.745 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Baten |
|
|
|
|
|
| Doelenboom Sociale zaken |
V |
-7.685.372 |
|
|
|
| Doelenboom Maatschappelijke ondersteuning |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Gezondheidszorg |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Onderwijs |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Jeugd |
|
0 |
|
|
|
|
V |
-7.685.372 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Verrekening met reserve |
|
1.333.627 |
|
|
|
| Totaal Programma Sociaal Domein |
V |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Programma 2 Ruimte |
|
|
|
|
|
| Lasten |
|
|
|
|
|
| Doelenboom Openbare orde en veiligheid |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Openbare ruimte en verkeer |
N |
140.869 |
|
|
|
| Doelenboom Duurzaamheid, Milieu en VTH |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Bouwen, wonen en ruimtelijke ontwikkeling en VTH |
N |
29.450 |
|
|
|
|
N |
170.319 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Baten |
|
|
|
|
|
| Doelenboom Openbare orde en veiligheid |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Openbare ruimte en verkeer |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Duurzaamheid, Milieu en VTH |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Bouwen, wonen en ruimtelijke ontwikkeling en VTH |
|
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Verrekening met reserve |
|
-170.319 |
|
|
|
| Totaal Programma Ruimte |
V |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Programma 3 Economie en vrije tijdsbesteding |
|
|
|
|
|
| Lasten |
|
|
|
|
|
| Doelenboom Cultuur en Recreatie en Toerisme |
N |
706.158 |
|
|
|
| Doelenboom Economie en werkgelegenheid |
N |
80.000 |
|
|
|
| Doelenboom Sport |
N |
694.100 |
|
|
|
|
N |
1.480.258 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Baten |
|
|
|
|
|
| Doelenboom Cultuur en Recreatie en Toerisme |
V |
-106.570 |
|
|
|
| Doelenboom Economie en werkgelegenheid |
|
0 |
|
|
|
| Doelenboom Sport |
|
0 |
|
|
|
|
V |
-106.570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Verrekening met reserve |
|
-1.373.688 |
|
|
|
| Totaal Programma Economie en vrije tijdsbesteding |
V |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Bedrijfsvoering |
|
|
|
|
|
| Lasten |
|
|
|
|
|
| Dienstverlening |
|
0 |
|
|
|
| Bedrijfsvoering |
N |
1.918.216 |
|
|
|
|
N |
1.918.216 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Baten |
|
|
|
|
|
| Dienstverlening |
V |
-44.000 |
|
|
|
| Bedrijfsvoering |
N |
57.797 |
|
|
|
|
N |
13.797 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Verrekening met reserve |
|
-1.932.013 |
|
|
|
| Totaal bedrijfsvoering |
V |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| De budgettair neutrale ontwikkelingen betreffen de volgende zaken:
Mutatie reserves:
* Meerjarig onderhoud: deze posten zijn o.a. naar aanleiding van de jaarrekening 2023 bijgesteld. Deze worden gedekt door de reserve groot onderhoud gebouwen. Het gaat om een bedrag van € 1,7 miljoen en gaat over alle programma's heen.
* Vluchtelingen Oekraïne / asielzoekers / camping Hammerhorst: zowel de begrote baten als de lasten zijn opgehoogd n.a.v. de laatste bekende cijfers. Het gaat hierbij om een ophoging van de lasten van bijna € 6,2 miljoen. Hiertegenover staan specifieke uitkeringen van bijna € 6,6 miljoen en een klein gedeelte huuropbrengsten van de camping (€ 0,1 miljoen). Het restant (ruim € 0,5 miljoen) is verrekend met de algemene risico reserve.
* In de jaarrekening 2023 is het besluit genomen om een aantal bedragen over te hevelen naar 2024. Deze bedragen zijn in 2023 gereserveerd en worden nu in 2024 weer geraamd tlv de reserve. Dit betreft o.a. middelen eenzaamheid ( € 82.500), een deel van de POK-middelen (€ 53.720), noodzakelijke investering t.b.v. beschoeiiing bij 2 recreatieparken (€ 80.000), uitgaven wet goed verhuurderschap (€ 8.800) en aflossing chalets tbv Oekraïne (€ 758.000).
Overige mutaties:
* Meer inzet personeel op reisdocumenten: de komende 5 jaar worden er meer reisdocumenten aangevraagd. Dit vergt meer ureninzet. Dit wordt uit de extra legesopbrengst betaald. Zowel de baten als de lasten zijn opgehoogd met € 44.000.
* Invorderingskosten GBT: Zowel kosten als opbrengsten worden verhoogd met € 50.000.
* Een bedrag van € 100.000 moet geraamd worden op bestuursondersteuning i.p.v. op salaris personeel. In 2025 wordt dit op de juiste post in de begroting verwerkt.
* In de algemene uitkering zit een bedrag à ongeveer €20.000 voor goed verhuurderschap. Deze moet geraamd worden op programma ruimte 'wonen en bouwen'.
* Op het product bestuursondersteuning is een bedrag geraamd voor interne controlekosten van E&M van € 50.700. Deze raming wordt overgeheveld naar het product Team Intern Advies en Kaders, daar worden namelijk de kosten verantwoord. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|